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這道題聽 馬坤 老師講的扣除分包款后雖沒有達到季度的標準30萬但還需要在異地預交增值稅，扣除分包款后是25萬，假設它在異地預交0.73萬的增值稅，但是在機構所在地申報增值稅時，由于扣除分包款后沒有達到季度的標準30萬，所以是免征增值稅的。
我的問題是
既然免征增值稅，那在異地預交的稅款怎么處理呢？找稅務退回嗎？還是當留抵稅額呢？
如果在本地提供建筑服務扣除分包款后沒有達到季度的標準30萬還需要預交增值稅嗎？應該就不需要預交了吧？在機構所在地申報增值稅時應是直接免征增值稅了吧？是這樣來理解嗎？
請針對以上幾個問題給詳細解答一下。謝謝
5/823
2019-08-15
如果這月認證的進項大于銷項！則產生留抵稅額！那么本月就不用計提增值稅以及附加了吧！也不用繳納增值稅及附加了吧！
1/809
2020-11-25
上個月因為開了大額的紅字發票，收入是負數，沒有交增值稅，期末留抵稅額還有7萬多，這個月稅額才五萬，是不是我這個月也不用勾選認證進項票了
1/1660
2019-08-31
老師，現在公司計劃注銷，以后都沒有收入了，但是還有一張專票沒有認證，進項稅金額大概有5000元，而且存在一筆進項稅額轉出大概有900.
我選擇哪一種處理方式比較好，不形成留抵稅額？一，不認證5000元，只做進項稅額900的轉出？二，認證并抵扣5000,然后將5000和900一起做進項稅額轉出？三，可以認證抵扣5000,然后只將5000元轉出，這樣可以嗎，因為只收到了一張專票，就是 5000元進項稅！相當于這張專票只做了一部分的進項稅額轉出？
1/1916
2019-09-05
增值稅納稅申報表第23行稅控盤服務費一列保存的時候為什么出現1+3列之和 大于0‘未取得備案信息，是否保存？
1/1535
2018-06-09
企業有幾個員工，現在都沒給交養老保險，工資都是3400元，報個人所得稅時，扣除標準是多少，扣除完還用交個人所得稅么
1/1840
2018-06-30
老師您好，我們公司是做船運的，有家國外公司租了條船給我們，我們要付相應的租金，那我們是不是要代扣代繳稅啊？
1/184
2023-02-28
老師，2020年增值稅報表上有三個月存在期末留抵稅額，后來慢慢就抵完了，可以申請增量留抵或者存量留抵到退稅嗎
1/305
2023-03-15
登記應收賬款明細賬，有二級科目甲 乙 丙 三個公司，那我留空頁的話，是留每個科目一天的，還是留一個月，或者一年的？
1/1136
2020-02-05
指定用途的留存收益是指用于特定目的的留存收益的劃分，將留存收益指定用途必須得到高級管理人員的審批通過
1/2982
2022-11-26
這月錄入的海關進口發票顯示滯留（留待繼續比對），這月還能抵稅嗎
1/2453
2018-07-28
一般留抵抵稅款需要什么手續？用2月留抵抵1月欠稅，流程是什么？
1/3152
2020-03-20
本月有留抵稅額以及下個月抵扣上月的留抵稅額要怎么賬務處理？
1/155
2024-07-16
一般納稅人的留抵稅101802元我應開多少金額的發票就能抵完留抵稅
1/1475
2020-02-24
我單位是一般
納稅人有上期留抵，現在要開加工費能低上期留抵嗎
1/806
2019-08-21
老師你好 我公司現在只有進項還沒有銷項，月末留抵的分錄怎么做
2/594
2016-04-20
沒有開票，在購買時就填了金額，一直沒開票是不是就會一直留抵，就不存在1年內沒用過期的問題
3/413
2017-06-24
新建賬后有好多問題顯現出來，進項留抵期初沒記入，這個我要怎么調？
3/398
2020-05-17
我們有內銷的也有外銷的，然后退稅的留抵怎么弄？
1/718
2017-04-26
這個月進項大于銷項，做留抵的話是不是就不用暫估了，那這樣對庫存和資產總值有什么影響嗎？
1/380
2020-03-27
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