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老師好，一小規模企業，農產品生產，免交增值稅，未開票，因9月份無收入，但有退貨，導致主營業務收入是負數，請問增值稅申報時，主營業務收入負數在增值稅申報表的主表哪一列填？
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2020-10-17
老師您好！小規模納稅人本季度沒有開票，但是有280的增值稅稅控系統維護費，可以抵減增值稅，我想問“增值稅減免稅申報明細表”本期發生額填寫280，本期實際抵減稅額一欄要填寫嗎？
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2018-10-18
小規模季報需要申報稅種有哪些？是增值稅，企業所得稅，個稅，附加稅種(計稅依據是增值稅？那沒有增值稅產生就沒得附加稅嗎？()哪些稅款繳納時間可以推遲，具體推遲到什么時候呢？
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2022-04-11
1月份發生簡易征收項目19000增值稅，1月繳納了一部分增值稅12000和附加稅1200，這個分錄應該怎么做，期末增值稅還用結轉嗎？附加稅計提的時候是按照剩下沒交的金額計提嗎？
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2019-02-21
在建工程領用本企業生產的商品或原材料時，分錄中寫不寫增值稅。初級會計實務的書上寫了。但是李衛華課程里說不寫增值稅應不應該寫增值稅。初級考試和實際工作中不一樣嗎
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2017-05-09
對于《增值稅會計處理規定》財會[2016]22號中所述“按照國家統一的會計制度確認收入或利得的時點早于按照增值稅制度確認增值稅納稅義務發生時點”，小規模納稅人應如何處理
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2017-02-23
老師好，建筑異地預繳，5月申報增值稅附加稅所得稅印花稅，但是都沒有劃款，6月才劃款，申報主管機構增值稅的時候是填在增值稅附列資料四期初余額還是本期發生額那里呢？
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2021-06-16
實務中，軟件企業技術服務費，我們都是根據開具發票來申報增值稅的，但是根據增值稅納稅義務發生時間，假如預收了技術服務費，是不是應該在收到預收款的時候就該申報增值稅？
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2020-06-28
老師，出售不動產時同時有商譽產生，這部分商譽價值怎么上增值稅，一般納稅人稅率應該是多少？
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2020-03-11
某企業為增值稅一般納稅人，對A材料采用實際成本法核算，增值稅稅率為13%。某日企業購入A材料100公斤，每公斤單價60元(不含增值稅)，運輸途中發生合理損耗5公斤。則A材料的入賬價值為( )元
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2022-06-08
甲企業為增值稅一般納稅人,適用的增值稅率為13%，2019年度至2022年度發生的有關固定資產的經濟業務如下
(1)2019年6月1日,自行建造一條生產線。建造過程中購買工程物資200萬元、支付增值稅26萬元領用生產用原材料100萬元,其增值稅進項稅額為13萬元;分配工程人員工資40萬元;用銀行存款支付其他相關費用30萬元,增值稅稅額為3.9萬元;全部符合資本化條件。
(2)2019年6月30日，該該生產線達到預定可使用狀態,采用直線法計提折舊,預計使用年限10年,預計凈殘值為10萬元。
2、根據資料1和2 ,計算2019年該生產線應計提的折舊金額;計算該生產線的應折舊總額
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2022-10-13
請對長江公司2019年12月發生的銷售業務編制會計分錄：
長江公司為增值稅一般納稅人，2019年12月發生如下業務：
1、8日，按合同向順發公司發出A產品1000件，單價300元，貨款300 000元，增值稅稅率13%，增值稅額39 000元，價稅合計339 000元，開出增值稅專用發票，收到順發公司開來的轉賬支票送存銀行。
12月發生的銷售業務編制會計分錄：
長江公司為增值稅一般納稅人，2019年12月發生如下業務：
1、8日，按合同向順發公司發出A產品1000件，單價300元，貨款300 000元，增值稅稅率13%，增值稅額39 000元，價稅合計339 000元，開出增值稅專用發票，收到順發公司開來的轉賬支票送存銀行。
2、10日，按合同向開源公司發出B產品2000件，單價120元，增值稅率13%，貨款240 000元，增值稅額31200元，價稅合計271200元。開出增值稅專用發票，產品已托運，江淮公司向銀行辦妥托收手續。
3、15日，根據銷貨合同預收元通公司購貨款300 000元。貨款已存入銀行.
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2021-12-23
老師 公司是生產紅木家具和木屋的，請問土地增值稅和房產稅怎么計算
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2019-06-26
增值稅稅額為零，但開戶行的對賬單有稅金產生，這是什么稅金？從何而來
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2017-06-11
增值稅納稅申報表附列資料1填完自動生成附列資料3中對應含稅額？
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2020-12-10
老師。小楊老師這里說的主營業務收入發生的增值稅的稅率應該是多少？
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2020-01-06
生產企業收取的倉儲費應作為價外費用，征收增值稅？為什么是錯誤的啊
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2022-06-20
計生用品 免稅，填報申報表的時候，增值稅減免稅申報明細表怎么填寫呢？
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2020-03-03
3月增值稅主表自動生成的應稅貨物銷售額和報表上不一致，什么原因
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2021-05-15
一般納稅人采購免稅的農產品生豬，可以開專票嗎？增值稅減免備案已做
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2021-08-13
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