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3ABC公司2X18年至2X20年三年免交所得稅2X18年已知三年免稅
后的以后各年將按25%的稅率繳納所得稅,2X18年至2X21年各年年
末應(yīng)納稅時(shí)間性差異分別為100萬元、800萬元、900萬元、600萬
元,可抵扣暫時(shí)性差異分別為0、200萬元、500萬元、100萬元,
各年的利潤(rùn)總額分別為1000萬元、2000萬元、1800萬元、3000萬
元
無其他差異。其他資料略
要求:根據(jù)上述資料,分別編制2X18年至2X21年各年確認(rèn)應(yīng)交所得
稅、遞延所得稅和所得稅費(fèi)用的會(huì)計(jì)分錄
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2022-01-05
小規(guī)模城建稅和教育費(fèi)附加是按季報(bào)還是按月報(bào)？一般納稅人呢？
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2016-05-03
請(qǐng)問員工放棄買社保，他們的工資扣個(gè)稅后可以從公司賬戶發(fā)嗎？
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2016-12-09
老師，個(gè)體戶的個(gè)稅是如果核算申報(bào)的？有免稅政策嗎？無論應(yīng)納稅所得額多少都得繳納個(gè)稅嗎？是每個(gè)季度一繳嗎？
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2022-04-22
老師，股權(quán)轉(zhuǎn)讓之前把未分配利潤(rùn)分給股東要繳稅嗎？投資人在境內(nèi)取得符合居民企業(yè)股息、紅利免繳所得稅嗎？
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2019-12-16
我公司購(gòu)入口罩捐贈(zèng)給了醫(yī)院，但購(gòu)買時(shí)沒有取得發(fā)票，增值稅是不是免稅？所得稅可不可以全額抵扣？謝謝老師！
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2020-03-24
第一年?duì)I業(yè)收入845，營(yíng)業(yè)成本325，營(yíng)業(yè)稅金及附加14.78
第二年?duì)I業(yè)收入1590，營(yíng)業(yè)成本385，營(yíng)業(yè)稅金及附加28.64
第三年?duì)I業(yè)收入2728，營(yíng)業(yè)成本517，營(yíng)業(yè)稅金及附加95.20
這三年免征營(yíng)業(yè)稅，第一年免所得稅，第二年所得稅減半征，第三年所得稅率25％
請(qǐng)問這14.78，28.64和95.20是怎么得到的想要具體的計(jì)算過程。麻煩老師了哈
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2022-11-04
2022年4月1日至2022年12月31日，小規(guī)模納稅人開具的普通發(fā)票免征增值稅，印花稅減半征收，企業(yè)所得稅不免，利潤(rùn)100萬以內(nèi)是2.5%，對(duì)嗎，如果我開100萬的普票，企業(yè)所得稅按稅所要求的1.8%利潤(rùn)率征收，是不是100萬*1.8%＝18000元*2.5%＝450元，是這樣算嗎
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2022-11-03
小型微利企業(yè)減免企業(yè)多得稅是如何減免的呢？
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2018-10-09
應(yīng)調(diào)免抵退和應(yīng)調(diào)不得免抵是怎么算出來的呢
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2019-09-16
每月去交稅就是申報(bào)了嗎，還末開通網(wǎng)上申報(bào)的，紙質(zhì)報(bào)表送哪里
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2016-09-06
上月的開票收入報(bào)了稅，這個(gè)月發(fā)生了退貨，稅還能退嗎？怎么做賬
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2018-03-18
一般納稅人銷售貨物13%和服務(wù)費(fèi)6%的開票，增值稅怎么申報(bào)填寫
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2022-07-15
接受一批商品做為投資，價(jià)100萬，稅13萬，實(shí)收資本80萬。如何寫分錄
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2021-10-28
我公司2017年利潤(rùn)構(gòu)成有存款的利息(利息收入大于利息支出)，還有一塊是光伏的電費(fèi)收入。我的稅管員說光伏的那塊收入可以免所得稅。那我想問您下，那我年底計(jì)提所得稅時(shí)全年總收入扣除免稅收入那塊，那成本要不要也要相應(yīng)的扣除免稅收入那塊的對(duì)應(yīng)成本呀?
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2018-01-06
外籍個(gè)人以非現(xiàn)金形式取得的住房補(bǔ)貼、伙食補(bǔ)貼、搬遷費(fèi)、洗衣費(fèi)暫免征收個(gè)人所得稅，以現(xiàn)金形式取得的住房補(bǔ)貼屬于應(yīng)稅收入，計(jì)征個(gè)人所得稅。
為什么以現(xiàn)金形式取得住房補(bǔ)貼屬于應(yīng)稅收入？
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2022-12-17
在申報(bào)非居民所得時(shí)，無住所個(gè)人正常工資薪金里面總收入就寫總工資收入，代扣繳的社保費(fèi)填入免稅收入嗎？
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2021-11-11
老師，我在企業(yè)所得稅申報(bào)填減免企業(yè)所得稅明細(xì)申報(bào)表的時(shí)候，跳出“您是小型微利企業(yè)，可以選擇享受“自2020年1月1日至12月31日，對(duì)我區(qū)小微企業(yè)應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅屬于地方分享的部分，減征20%。”的稅收優(yōu)惠政策；如同時(shí)符合其他企業(yè)所得稅地方分享部分優(yōu)惠政策條件，可選擇享受最優(yōu)惠的政策。”那我這第29行填了減20%的數(shù)據(jù)，我第一行符合條件的小型微利企業(yè)減免企業(yè)所得稅還要不要填
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2021-01-18
當(dāng)期免抵退不得免征和抵扣稅額，和免稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是一樣的嗎
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2019-07-13
請(qǐng)問老師所有的存款利息都不收稅嗎，三年前我們公司在銀行存了一筆為期三年的定期存單，今年到期收到了480萬元的利息，那這個(gè)錢是免稅的嗎？增值稅和所得稅全免嗎
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2018-01-31
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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