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老師，2月份進＞銷，有個結轉的減免稅額280在借方，3月份銷＞進，需要交稅，我還需要做分錄把2月份280結轉到應交稅費_應交增值稅_轉出未交增值稅里面嗎？
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2023-03-20
幾年前建帳時，應交稅金科目設置如圖。因為小微企業，建帳以來217101應交增值稅下的明細科目一直未用，收入都用217102未交增值稅過的，然后再轉到營業外支出（但總覺得未交增值稅不太妥）。今年可以刪除217101下的那些三級科目，只保留217101二級科目，以后收入都用它來做收入的稅金嗎？
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2019-04-06
老師好！我公司是今年6月份新開的一般納稅人，本月應交稅費－應交增值稅（轉出未交增值稅)借貸相抵后貸方余額534.34元，應交稅費－應交增值稅（稅盤扺減稅款）借方余額480元，請問后面還要做哪些帳務處理呢？增值稅納稅申報表該如何填報？
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2019-10-03
我們買的產品是技術，對方給我們開3個點（他們有優惠）的技術服務費，我們卻是作為產品把東西賣出去，需要給客戶開13個點稅的票，這種問題怎么處理，稅金太高了
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2019-05-30
我現在剛接手這家公司，這家工資是次月發放，例如7月工資，8月才發放，以前會計是發放月才計提工資費用，這個需要調整嗎？
另外，管理人員申報個稅與業務部門不同步。
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2020-11-16
我是一般納稅 本月交上月的增值稅，（借：應交增值-末交增值稅 貸：銀行存款）我上個月的分錄是不是應該這樣做（借：應交稅費-應交增值-轉出末交增值稅 貸：應交稅費-末交增值稅）
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2018-07-09
現在的單位是核定增收，就是費用的進項稅可以抵扣，原材料的進項稅不能抵扣，是核定算好后，抵扣算好后的數，這個算好后的稅怎么做賬
借：應交增值稅—銷項稅額
貸：應交增值稅—進項稅額
應交增值稅—未交增值稅額
應交增值稅—核定稅額
這是月末結轉增值稅時
進項稅額是費用的進項稅額
核定稅額是原材料可以抵扣的稅額
這個核定稅額用什么科目平呢
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2021-12-26
老師，跨境電商出口會涉及的哪些稅？去什么還有消費稅，出口某些國家有，某些國家沒有。我是不是還要交接國外的稅收政策？
我聽說跨境電商的所得稅是：年應納稅所得額不超過100萬安3%征收所得稅，超過按10%。是嗎？
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2020-12-11
小規模納稅人按季報稅，每個月計提增值稅：借：主營業收入 應交稅金-應交增值稅-應交銷項稅 貸：銀行存款，但是一個季度主營業收入未達到45萬元，所以不用交增值稅，這個季度已計提的增值稅要怎么處理？分錄怎么做？
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2021-08-25
老額，我想問下，我有個分公司，現在報企業所得稅的時候為啥我不能選小微企業的，稅率25，我們分公司是小規模，現在稅管員要問我們和總公司是啥子關系，我怎么寫證明啊
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2019-07-11
增值稅未達起征點填的是增值稅表未達起征點免稅稅額嗎？
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2019-10-15
老師，課本說小規模納稅人只需要在應交稅金下設置應交增值稅明細科目，不需要像一般納稅人一樣設置應交增值稅、未交增值稅、預交增值稅等明細科目，但財務軟件安裝時已自動按一般納稅人在應交稅金下設置了多個明細科目，，我公司暫時為小規模，但后期會變成一般納稅人，那我現在核算增值稅時該選哪個
1/2187
2017-07-31
收到一筆2萬多的培訓費，報賬時候，資產負債表怎麼填
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2021-01-29
請問普通發票和專用發票有沒有費用認列的期限？ 謝謝
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2019-07-08
增值稅稅負率＝應交增值稅/不含稅銷售收入 這個公式對嗎？
1. 【應交增值稅 】這個數據的金額 是 【應交稅費-未交增值稅】的發生額 正確嗎？
2.【不含稅銷售收入】這個數據的金額 是【發票統計表上的實際銷售金額】還是【利潤表上的營業收入】？
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2023-01-11
我想問下，進項稅額加計抵扣的事，我在每個月沒有做分錄加計抵扣，然后這個月我要用到加計的，我直接這樣子做分錄可不可以，
借:應交稅費轉出未交增值稅
貸:其他收益
應交稅費待抵扣進項稅額
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2020-12-01
老師你好，我想問一下如果銷項跟進銷、待抵扣進項稅額，轉出未交增值稅有余額都是去年遺留下來的，我應該如何把他們調平
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2019-06-19
繳納附加稅增值稅呢會計分錄，前年的會計分錄漏了。怎么補賬調整啊。
原分錄應該：借：應交稅金～城建稅
其他應交款～教育附加
其他應交款～地方教育
貸：銀行存款
借：應交增值稅～未交增值稅
貸銀行存款
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2019-04-28
9月份去拿八月份的水費收據和支出了，應當放入那個月記賬
1/458
2017-09-06
稅務局代開發票運費3200繳納30%增值稅93.2，未交附加稅個稅。請問個人增值稅起征點？附加稅起征點？
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2019-04-24
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