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老師好，問下公司2018年所得稅匯算清繳后多交8000，2019年沒有交所得稅，2020年二季度要交所得稅，要進行抵頂，問怎樣做抵頂分錄？以前會計沒有做計提分錄
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2020-06-17
老師，上午好！一般納稅人企業23年已經預繳了17.8萬企業所得稅，年度匯算的時候不再交企業所得稅，利潤是多少才能讓年度匯算企業所得稅是0？
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2024-05-28
老師在21年稅務查出并補繳19年度企業所得稅也補了滯納金，這補所得稅款和滯納金在22年企業所得稅匯算清繳都要調增嗎還是只調增滯納金？謝謝
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2022-03-21
趙某2019年全年工資收入96000，專項扣除9360。全年發生首套住房貨款利息支出18000。1月份稿酬所得8000，2月份國債利息收入12000。
綜合所得應納稅所得額如何計算？
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2020-05-04
老師，就是今年企業所得稅匯算清繳退了去年多繳納的企業所得稅，這個對今年的財務報表中的利潤表的哪一項有影響，是所得稅那一項是負的嘛？
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2024-02-27
老師 以前年度租金發票未開未付且以前年度虧損 今年才開（大部分已付） 今年如何入賬是否可以所得稅前扣除呢
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2017-11-30
小規模納稅人。企業所得稅年度申報的時候。減免所得稅優惠明細表A107040這張表格這么填
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2020-03-03
老師好，現在季度申報，4-6月季度所得稅申報表中營業成本本年累計金額，是填寫利潤表中4-6月，本月金額數還是本年累計金額。
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2019-07-08
你好，請問彌補完以前年度的虧損后，利潤額應交企業所得稅優惠部份如何賬務反映做分錄？
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2019-06-11
季度所得稅報表申報填寫，本季度確認壞賬150萬，會計在上年已計提應收賬款壞賬準備了，而且年度匯算清繳時調增，屬于稅會差異，本季度所得稅申報如何填報此150萬，今年盈利100萬，稅務加上確認的150即為負數，不要交稅，而會計累計利潤本年度100萬，要交稅？
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2021-10-11
企業從事國家重點扶持的公共基礎設施項目的投資經營所得，自項目取得第一筆生產經營收入所屬納稅年度起，第一年至第三年免征企業所得稅，第四年至第六年減半征收企業所得稅。但是，企業承包經營、承包建設和內部自建自用上述項目的，不得享受上述企業所得稅優惠。這里的企業投資經營所得和企業承包經營、承包建設、內部自建自用有什么區別，前者為啥能享受優惠后者不能？
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2020-03-04
第3季度所得稅申報表本年累計金額填本年1-9月累計數還是填寫本季度7-9月累計數
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2020-06-15
個人所得稅是否能補交17年上半年的？
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2018-03-14
2018年年度企業所得稅怎么申報，怎么填
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2019-04-13
請問2018年企業所得稅年報在哪里打印？
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2019-11-28
一年中上半年班個人所得稅怎么申報
1/1521
2015-11-02
工商年報是不是就是企業所得稅年報
1/1955
2019-05-27
去年多計提了所得稅，今年怎么做分錄
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2017-03-09
2018年度A公司實現稅前利潤200萬元。本年度會計核算中確認國利息收入80000
元,支付罰金4000元,當年計提存貨跌價準備30萬元,交易性金融資產本年確認公允價值
變動凈收益20萬元,A公司的所得稅費用采用資產負債表債務法核算,所得稅稅率為25%,
遞延所得稅的年初余額為0。公司當年無其他納稅調整事項
三、要求
1.計算A公司2018年年末存貨的賬面價值、計稅基礎
2.計算A公司2018年年末以及當年產生的遞延所得稅資產或遞延所得稅負債
3.計算A公司2018年的應納稅所得額與應交所得稅
4.2018年1-11月A公司已預交所得稅4萬元,編制A公司年末列支所得稅費用的會
分錄
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2022-06-21
2018 年度 A 公司實現稅前利潤 200 萬元。 本年度會計核算中確認國債利息收入 80 000
元, 支付罰金 4 000 元, 當年計提存貨跌價準備 30 萬元, 交易性金融資產本年確認公允價值
變動凈收益 20 萬元。 A 公司的所得稅費用采用資產負債表債務法核算, 所得稅稅率為 25% ,
遞延所得稅的年初余額為 0。 公司當年無其他納稅調整事項。
三、 要求
1計算 A 公司 2018 年年末存貨的賬面價值、 計稅基礎。
2 計算 A 公司 2018 年年末以及當年產生的遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。
3郾計算 A 公司 2018 年的應納稅所得額與應交所得稅。
4 2018 年 1—11 月 A 公司已預交所得稅 45 萬元, 編制 A 公司年末列支所得稅費用的會
計分錄。
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2021-04-26
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