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老師你好，想問下，外貿企業的增值稅申報表中，附表二的25、26、27行為什么有時候有數、有時候沒數呢？
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2024-12-02
甲公司以機器設備換取乙公司的專利權，機器設備的原值為300萬元，已提折舊220萬元，未計提減值準備，其公允價值為100萬元，專利權的原值為500萬元，已提攤銷400萬元，其公允價值為90萬元，已計提減值準備30萬元。經協商，由乙公司另支付補價20.6萬元（其中商品價差為10萬元，增值稅差額10.6萬元），假定該項交換具有商業實質。甲、乙公司均為增值稅一般納稅人，公允價值均不含增值稅，機器設備適用的增值稅稅率為16%，專利權適用的增值稅稅率為6%。
要求：判斷甲乙公司交換是否屬于非貨幣性資產交換。
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2020-03-19
下列各項投資性房地產業務中，應通過“其他綜合收益”科目核算的是（ ）。
A.
采用公允價值模式計量的投資性房地產轉換為自用房地產，轉換當日公允價值大于投資性房地產原賬面價值
B.
采用公允價值模式計量的投資性房地產轉換為自用房地產，轉換當日公允價值小于投資性房地產原賬面價值
C.
自用房地產轉換為采用公允價值模式計量的投資性房地產，轉換當日公允價值大于其賬面價值
D.
自用房地產轉換為采用公允價值模式計量的投資性房地產，轉換當日公允價值小于其賬面價值
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2024-03-27
代開增值稅發票開錯了，已經作廢，但是增值稅交了，這筆增值稅分錄該怎么做，以后還要開票抵消
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2019-03-24
本月銀行代扣納稅申報的的增值稅款，我做會計分錄時是 借：應交稅費-已交增值稅 還是未交增值稅？
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2017-11-24
您好 老師 我想問一下 公司出售房子 是按增值部分申報增值稅嗎 在申報表中只體現增值部分嗎
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2021-06-25
你好，本次疫情減免增值稅，填寫免稅明細表時，應該填寫原含增值稅的收入還是不含增值稅的收入
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2020-02-25
老師，請問增值稅及附加稅是按照實際交的增值稅額計提呢？還是按照預提的增值稅稅額計提呢？
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2016-02-14
小規模企業季度9萬以下免征增值稅，這個9萬是指什么，還有免征增值稅是指不用交增值稅嗎
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2016-05-11
九月份開了五萬普通增值稅發票，開了三十萬增值稅專用發票，那這個月要繳納的增值稅該怎么算？
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2019-09-24
老師，請問合伙企業增值稅是季度報，每月有開票有應交增值稅，增值稅還需要做一筆計提結轉嗎？
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2023-04-03
增值稅季度超九萬，有個480減免，那附加稅是按減免后的增值稅金額填還是減免前的增值稅金額填？
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2018-12-24
季度報表保存時有提示，第二季度資產總額，初值為13.95，末值為4.42，請問哪個數值有問題，該怎么修改？
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2023-07-12
房地產行業除了增值稅，增值稅附加稅，企業所得稅，土地增值稅，還應該交哪些稅，什么時期怎么交呢
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2017-05-29
老師，請問這個憑證是什么意思？借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅
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2022-02-21
1月申請了增值稅延遲扣稅，2月抵扣了1月份的增值稅，不要交增值稅，那1月附加稅還需要交嘛
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2022-03-07
小規模納稅人的增值稅怎么做分錄？月底需要把應交增值稅-銷項的余額轉到未交增值稅科目嗎？
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2019-01-09
請問上年結轉未交增值稅與實際支付的增值稅有差額，是借：應交稅費—未交增值稅，貸：以前年度損益？
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2022-02-17
新出的小規模增值稅優惠政策月銷售額低于10萬元的免增值稅，包括自行開具的增值稅專票嗎？
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2019-01-20
增值稅一般納稅人銷售了一批貨物，之后計提了壞賬準備，這個減值損失相應的增值稅還要繳納嗎？
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2018-07-25
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