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某企業采用資產負債表債務法進行所得稅會計處理，所得稅稅率為25%。該企業2×18年度利潤總額為100000元，發生的應納稅暫時性差異為20000元（假定無計入所有者權益及商譽的部分）。經計算，該企業2×18年度應交所得稅為30000元。則該企業2×18年度的所得稅費用為（ ）元。這題怎么算呢
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2020-06-08
預繳企業所得稅的時候用了小型企業優惠政策，這個計提企業所得稅怎么做分錄呀實際利潤是2675.62，享受了優惠政策是401.34，實際繳納所得稅是267.57，我是先申報了，后來才計提的，這樣的話是按照借：所得稅費用 貸：應交稅費--應交所得稅，就可以了？那里享受政策就不用計提了？
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2018-04-22
企業收入7248萬，利潤總額439萬，加計扣除250萬，企業所得稅率15%，應納稅所得額為189，那企業所得稅稅負是多少？
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2017-05-16
中天企業要上一新項目需投資2000萬元，項目壽命期為5年，預期第一年可獲得息計利潤360萬元， 以后逐年增加100萬元，企業所得稅稅率為25%。項目所需貴金從銀行借款，稅前 借款年利率為10%。假設你是公司的會計人員，目前有四種計息方式可以選擇，從稅務角度考慮哪種方式更合適？方案一:復利計息，到期一次還本付息。方案二：復利年金法，每年等額償還本金和利息527.6萬元。方案三：每年等額還本400萬元，并且每年支付剩下借款利息。方案四：每年付息，到期還本。要求1能夠正確計算各種還款方式下的企業所得稅稅負。2能夠通過比較分析，選擇最優的還款方式
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2020-06-05
22017年度某企業會計報表上的利潤總額為100萬元,已思計預繳企業所得稅25萬元.該企業2017年度其他有關情況如下!
(1)發生的公益性捐贈支出10萬元.
(2)開發新技術的研究開發費用20萬元(未形成資產)(3)直接向某足球隊捐款30萬元.4支付訴訟費2.5萬元.
(5)支付違反交通法規罰款0.5萬元
要求:(1)計算該企業公益性捐贈支出所得稅調整額
(2)計算該企業研究開發費用所得稅前掃除數額(3)計算該企業2018年度應納所得額
(4)計算該企業2018年度應納所得稅稅額
(5)計算該企業2018年度應匯算清繳的所得稅稅額(企業所得稅稅率為25%)
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2024-01-09
老師 我們是農業種植公司享受企業所得稅免稅 填寫年報企業所得稅免稅填寫的是A107010減免所得稅優惠明細表還是A107040減免所得稅優惠明細表？兩個表都沒有關于所得稅季報預繳時填寫的所得減免從事農、林、牧、漁業免征企業所得稅那欄 我要怎么填寫？
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2020-05-14
這題里的遞延所得稅費用為什么全部到所得稅費用了，不應該還有（60-42）*25%=4.5的應交所得稅嗎
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2021-07-31
個人所得稅生產經營所得稅申報表（A表）。全年收入總額40萬元，應稅所得率是多少？稅率是多少？
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2019-01-09
老師小微企業所得稅是怎么算的呢？
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2022-03-18
老師我想請問一下，就是我們公司已經被認證高新企業去，不過我們壓根很多收入跟研發收入不搭邊，企業所得稅也可以按15%
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2021-04-21
老師，小微企業所得稅怎么計算
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2020-12-30
老師：小微企業所得稅多少？謝謝
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2020-12-11
1.之前的小微企業所得稅是100萬以下就5%，200-300萬的部分是10%是吧？
2.現在100萬以下的是減半征收就是2.5%，然后200-300的部分依然是10%？
謝謝
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2021-04-23
老師，是不是一個新公司下來要先做一個預繳企業所得稅的操作？
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2015-04-15
12月份新辦企業 還沒有收入 企業所得稅資產總額怎么填
以（萬元）為單位的
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2021-01-20
老師，現在企業所得稅200萬以下怎么算的
小微企業
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2021-10-19
小微企業企業所得稅季度暫時不交交2021年還實行嗎？
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2021-02-24
合伙企業的企業所得稅怎么交？（合伙人是企業性質）
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2022-01-19
老師，小微企業所得稅應納額100萬以內，現在稅5%還是2.5%？
我記得大家都說是2.5%,可是我看這里算是5%
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2022-06-10
小微企業企業所得稅怎么算？
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2021-08-16
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