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公司月底結轉增值稅分錄：借：應交稅金-應交增值稅-銷項稅-轉入未交增值稅100；借：應交稅金-應交增值稅-未交增值稅-進項稅額轉入50。貸：應交稅金-應交增值稅-未交增值稅-銷項稅額轉入100；應交稅金-應交增值稅-進項稅額-轉入未交增值稅50。老師：這分錄正確嗎？有其他做法分錄嗎？
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2018-05-07
金馬商貿籌建期-業務29 結轉增值稅查看視頻講解查看憑證
12月31日，結轉增值稅。
這個“轉出未交增值稅”什么意思？
分錄：借：應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅 207822.13 應交稅費—應交增值稅—進項稅轉出 304.30
貸：應交稅費—應交增值稅—進項稅 208126.43
借：應交稅費—未交增值稅 207822.13
貸：應交稅費—應交增值稅—轉出
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2016-11-28
"一般人申報月度增值稅的時候，如果本月沒有銷項，只有進項，那么進項稅額是不是必須要做這樣一筆分錄，將增值稅那里調平：
借；應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅，
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅
借：應交稅費-應交增值稅-未交增值稅
貸：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅，"
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2023-03-21
月末結轉未交增值稅時，假如銷項100，進項80，要交20分錄：A：借：銷項100 貸：進項80 應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）20 借：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）20 貸：應交稅費-未交增值稅20B：借：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）20 貸：應交稅費-未交增值稅20哪種結轉方式正確呢？
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2017-01-25
某自營出口生產企業是增值稅一般納稅人，出口貨物的征稅稅率為l7％，退稅稅率為l3％。2013年8月有關經營業務為：購原材料一批，取得的增值稅專用發票注明的價款200萬元，外購貨物準予抵扣進項稅額34萬元通過認證。當月進料加工免稅進口料件的組成計稅價格100萬元（該企業采用“購進法”核算）。上期末留抵稅款6萬元。本月內銷貨物不含稅銷售額100萬元。收款ll7萬元存入銀行。本月出口貨物銷售額折合人民幣200萬元。試計算該企業當期的“免、抵、退”稅額。
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2019-10-15
老師，你好，月末增值稅結轉，必須按照這樣的步驟嗎？如果進項大于銷項
借：應交稅費——應交增值稅——銷項稅額
應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅
貸：應交稅費——應交增值稅——進項稅額
借：應交稅費——未交增值稅
貸：應交稅費——應交稅費——轉出未交增值稅
如果銷項大于進項
借：應交稅費——應交增值稅——銷項稅額
貸：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅
貸：應交稅費——應交增值稅——進項稅額
借： 應交稅費——應交稅費——轉出未交增值稅
貸：應交稅費——未交增值稅
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2020-04-16
老師好，麻煩問一下結轉本月未交增值稅時，我這樣做分錄合適著沒:借:應交稅費-應交增值稅銷項稅
貸:應交稅費-應交增值稅轉出未交增值稅
借:應交稅費-應交增值稅轉出未交增值稅
貸:應交稅費-未交增值稅
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2021-06-03
出口退稅業務，我們是軟件出口，屬于服務出口還是貨物出口。出口退稅是什么意思，退的什么稅
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2019-11-06
1、企業應將當月發生的應交未交增值稅額自“應交稅金——應交增值稅”科目轉入“未交增值稅”明細科目:
借記“應交稅金——應交增值稅（轉出未交增值稅）”科目
貸記“應交稅金——未交增值稅”科目。
2、將本月多交的增值稅自“應交稅金——應交增值稅”科目轉入“未交增值稅”明細科目:
借記“應交稅金——未交增值稅”科目
貸記“應交稅金——應交增值稅（轉出多交增值稅）”科目。
3、當月上交本月增值稅時:
借記“應交稅金——應交增值稅（已交稅金）”科目
貸記“銀行存款”科目。
4、當月上交上月應交未交的增值稅:
借記“應交稅金——未交增值稅”科目
貸記“銀行存款”科目。
5、“應交稅金——應交增值稅”科目的期末借方余額:
反映尚未抵扣的增值稅。
“應交稅金——未交增值稅”科目的期末借方余額，反映多交的增值稅；貸方余額，反映未交的增值稅
老師，這些怎么解釋啊？能給我做一個從計提到交稅的詳細分錄我看一下嗎
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2019-12-04
19年7月份，只登記了一般納稅人 沒有核票 已經辦理了對外出口經營權，沒有做稅務的出口備案，是一家生產加工菌類產品的生產出口企業 11月份貨物已出口 收購農產品的發票沒開出來 因為稅務核票，以及出口備案11月份沒有辦下來 如果12月份可以開出收購發票，并且辦理了出口的稅務備案 這批收購發票能退稅么 11月份的，增值稅申報表怎么報？因為上月已經產生了銷售額
可以填在免抵退稅的銷售額那一欄嗎？
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2019-12-03
A企業為一般納稅人，具有進出口經營權的外貿企業。2023 年5月，該企業發生經濟業務如下:(單位:萬元)1進口購入飾品 9000件，海關專用繳款書注明的金額為450萬元，稅額58.5萬元，不含稅單價500 元/件.
2、當月購入的飾品，其中國內銷售 6000件，不含稅售價 600元/件,稅率 13%
3、當月出口該貨物3000 件，報關出口當日離岸價 26.4萬美元，當日美元掛牌價中間價為1:6.4。
該出口貨物出口適用稅率 13%，退稅率 13%。請計算繳納的增值稅與退稅額?以及如何申報？
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2023-08-16
進出口退稅課程在哪找
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2019-02-27
你好。老師。我想問一下。進出口真賬實操8月份里面，進來的發票直接做的進項稅額。然后直接計提出口稅額。不用把進項稅額轉成出口稅額。然后在計提嗎？比如 借：出口稅額 貸：進項稅額。這需要結轉這個嗎？如果不做這一步出口稅額的貸方是不是一直增加。
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2021-03-30
季報增值稅9萬多要交增值稅嗎
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2017-04-13
老師，為什么增值稅是未交增值稅
1/990
2016-12-13
進口原材料12月預繳增值稅分錄是借：應交稅費（待抵扣） 貸：銀行 ，1月份收到原材料發票入庫并當月進項也抵扣了，那這分錄要怎么做的？
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2019-03-21
老師，有一個點我很糾結，關于免抵退，賬上是做其他應收款-出口退稅30024.39，而增值稅納稅申報表上“免、抵、退應退稅額”這欄答案是0，不是填30024.39嗎?
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2019-09-25
老師一般納稅人進口貨物稅率都是13%嗎，沒有其他特殊情況是別的稅率是嗎？有沒有2019年4.1號以后的發生應稅行為的增值稅稅率表格？
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2019-06-29
關于以前年度購買的進口軟件，當時沒有做代扣代繳，今年我們被查補交了增值稅。所得稅，請問這塊如何做分錄喃？報稅又該如何處理喃？
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2017-12-13
老師，我們是出口摩托車了，本月外購了兩臺叉車送給客戶，做的免稅報關，后期不會開發票，供應商開的增值稅專票，這種我應該怎么做賬呢
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2019-05-30
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