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小規(guī)模季報(bào)需要申報(bào)稅種有哪些？是增值稅，企業(yè)所得稅，個(gè)稅，附加稅種(計(jì)稅依據(jù)是增值稅？那沒(méi)有增值稅產(chǎn)生就沒(méi)得附加稅嗎？()哪些稅款繳納時(shí)間可以推遲，具體推遲到什么時(shí)候呢？
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2022-04-11
1月份發(fā)生簡(jiǎn)易征收項(xiàng)目19000增值稅，1月繳納了一部分增值稅12000和附加稅1200，這個(gè)分錄應(yīng)該怎么做，期末增值稅還用結(jié)轉(zhuǎn)嗎？附加稅計(jì)提的時(shí)候是按照剩下沒(méi)交的金額計(jì)提嗎？
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2019-02-21
在建工程領(lǐng)用本企業(yè)生產(chǎn)的商品或原材料時(shí)，分錄中寫(xiě)不寫(xiě)增值稅。初級(jí)會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)的書(shū)上寫(xiě)了。但是李衛(wèi)華課程里說(shuō)不寫(xiě)增值稅應(yīng)不應(yīng)該寫(xiě)增值稅。初級(jí)考試和實(shí)際工作中不一樣嗎
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2017-05-09
對(duì)于《增值稅會(huì)計(jì)處理規(guī)定》財(cái)會(huì)[2016]22號(hào)中所述“按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度確認(rèn)收入或利得的時(shí)點(diǎn)早于按照增值稅制度確認(rèn)增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)點(diǎn)”，小規(guī)模納稅人應(yīng)如何處理
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2017-02-23
老師好，建筑異地預(yù)繳，5月申報(bào)增值稅附加稅所得稅印花稅，但是都沒(méi)有劃款，6月才劃款，申報(bào)主管機(jī)構(gòu)增值稅的時(shí)候是填在增值稅附列資料四期初余額還是本期發(fā)生額那里呢？
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2021-06-16
實(shí)務(wù)中，軟件企業(yè)技術(shù)服務(wù)費(fèi)，我們都是根據(jù)開(kāi)具發(fā)票來(lái)申報(bào)增值稅的，但是根據(jù)增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間，假如預(yù)收了技術(shù)服務(wù)費(fèi)，是不是應(yīng)該在收到預(yù)收款的時(shí)候就該申報(bào)增值稅？
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2020-06-28
繳納上月增值稅13700元 是不是這么做分錄
借 應(yīng)交增值稅——應(yīng)交增值稅
貸：應(yīng)交增值稅-未交增值稅
借 應(yīng)交增值稅-未交增值稅
貸：銀行存款
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2016-12-10
某企業(yè)為增值稅一般納稅人，對(duì)A材料采用實(shí)際成本法核算，增值稅稅率為13%。某日企業(yè)購(gòu)入A材料100公斤，每公斤單價(jià)60元(不含增值稅)，運(yùn)輸途中發(fā)生合理?yè)p耗5公斤。則A材料的入賬價(jià)值為( )元
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2022-06-08
公司生產(chǎn)單位，先階段是研發(fā)試生產(chǎn)，那么試生產(chǎn)所零用的原材料，人員工資，研發(fā)試生產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)的一些小型儀器，工具，等費(fèi)用，這些怎么記賬？而且試生產(chǎn)出來(lái)的商品要報(bào)廢
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2018-04-11
科技型中小型企業(yè)必須是高新企業(yè)嗎？科技型中小型企業(yè)都必須符合哪些規(guī)定呀
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2018-03-08
公司臨時(shí)雇人產(chǎn)生 的勞務(wù)費(fèi)，3550，代扣代繳稅金550 ，雇員拿到手3000，還產(chǎn)生了附加稅115.02請(qǐng)問(wèn)憑證怎么做產(chǎn)生了增值稅以及附加稅115.02
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2017-02-28
老師您好！我們公司1月份進(jìn)口貨物交的海關(guān)增值稅，在通用數(shù)據(jù)采集軟件中錄入后，導(dǎo)入到增值稅申報(bào)系統(tǒng)，申報(bào)系統(tǒng)中的海關(guān)增值稅接收結(jié)果清單顯示數(shù)據(jù)校驗(yàn)通過(guò)，但是稽核結(jié)果明細(xì)查詢(xún)顯示稽核結(jié)果不符，不符類(lèi)型是填發(fā)日期不符，我仔細(xì)核對(duì)后，日期錄入無(wú)誤
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2019-10-25
某建材商店為小規(guī)模納稅人，2018年3月銷(xiāo)售給大型建材城公司建材一批，共取得含稅收入為131200元；當(dāng)月購(gòu)進(jìn)貨物取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明價(jià)款為16000元。當(dāng)月購(gòu)進(jìn)稅控收款機(jī)一臺(tái)，取得增值稅普通發(fā)票上注明價(jià)款3000元，則該建材商店本月應(yīng)納增值稅稅額為（）元。謝謝老師。
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2019-08-30
某企業(yè)為增值稅一般納稅人,2020年9月1日購(gòu)入一批原材料,增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明的價(jià)款為50
萬(wàn)元。增值稅積額為65萬(wàn)元。款項(xiàng)已經(jīng)支付。另以根行存款變付領(lǐng)卸費(fèi)01萬(wàn)元(不考慮增值稅)。入
庫(kù)時(shí)發(fā)生挑選整理費(fèi)02萬(wàn)元,運(yùn)輸遺中發(fā)生合理投耗01萬(wàn)元,開(kāi)出商業(yè)承兌匯票,材料向未入庫(kù)這個(gè)分錄怎么寫(xiě)
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2021-11-23
某企業(yè)為增值稅一般納稅人，2019年9月購(gòu)入一批原材料，增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明的價(jià)款為50萬(wàn)元。增值稅稅額為6.5萬(wàn)元，款項(xiàng)已經(jīng)支付。另以銀行存款支付裝卸費(fèi)0.3萬(wàn)元（不考慮增值稅）。入庫(kù)時(shí)發(fā)生挑選整理費(fèi)0.2萬(wàn)元。運(yùn)輸途中發(fā)生合理?yè)p耗0.1萬(wàn)元。不考慮其他因素。該批原材料的入賬成本為（ ）萬(wàn)元。
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2020-07-31
某企業(yè)為增值稅一般納稅人，2019年9月購(gòu)入一批原材料，增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明的價(jià)款為50萬(wàn)元。增值稅稅額為6.5萬(wàn)元，款項(xiàng)已經(jīng)支付。另以銀行存款支付裝卸費(fèi)0.3萬(wàn)元（不考慮增值稅）。入庫(kù)時(shí)發(fā)生挑選整理費(fèi)0.2萬(wàn)元。運(yùn)輸途中發(fā)生合理?yè)p耗0.1萬(wàn)元。不考慮其他因素。該批原材料的入賬成本為（ ）萬(wàn)元。
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2020-03-23
甲企業(yè)為增值稅一般納稅人,適用的增值稅率為13%，2019年度至2022年度發(fā)生的有關(guān)固定資產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下
(1)2019年6月1日,自行建造一條生產(chǎn)線。建造過(guò)程中購(gòu)買(mǎi)工程物資200萬(wàn)元、支付增值稅26萬(wàn)元領(lǐng)用生產(chǎn)用原材料100萬(wàn)元,其增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額為13萬(wàn)元;分配工程人員工資40萬(wàn)元;用銀行存款支付其他相關(guān)費(fèi)用30萬(wàn)元,增值稅稅額為3.9萬(wàn)元;全部符合資本化條件。
(2)2019年6月30日，該該生產(chǎn)線達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài),采用直線法計(jì)提折舊,預(yù)計(jì)使用年限10年,預(yù)計(jì)凈殘值為10萬(wàn)元。
2、根據(jù)資料1和2 ,計(jì)算2019年該生產(chǎn)線應(yīng)計(jì)提的折舊金額;計(jì)算該生產(chǎn)線的應(yīng)折舊總額
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2022-10-13
請(qǐng)問(wèn)老師，其他債權(quán)投資發(fā)生減值的，借記信用減值損失，貸記其他綜合收益。原本是發(fā)生減值，卻為何增加了所有者權(quán)益呢？
還有，其他債權(quán)投資出售時(shí)，要把信用減值損失轉(zhuǎn)到投資收益。即借記其他綜合收益，貸記投資收益。這樣看來(lái)，發(fā)生減值的，可最后卻增加了投資收益，感覺(jué)邏輯不通，要怎么理解呢？謝謝。
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2022-04-05
老師，8月份采購(gòu)發(fā)票對(duì)方開(kāi)錯(cuò)了型號(hào)，但是8月份我是按照正確的型號(hào)入庫(kù)的，9月份他們開(kāi)紅字發(fā)票，跟正確的藍(lán)字發(fā)票，我可不可以把它放到8月份憑證里面去嗎？因?yàn)椴少?gòu)發(fā)票是根據(jù)采購(gòu)訂單、采購(gòu)入庫(kù)生成，那時(shí)候我就直接按正確型號(hào)生成采購(gòu)發(fā)票，如果紅沖我根本沒(méi)有這個(gè)型號(hào)紅沖呢，我需要怎么做呢？
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2019-09-24
公司有自己的食堂，產(chǎn)生的伙食費(fèi)怎么記帳，有超市開(kāi)的增值銳普通發(fā)票。
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2016-11-01
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴(lài)職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
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