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老師好，我新接的建筑公司，一般當月開了工程票，要做工資成本。但是收入多人少，只能每個人做幾個月的工資。比如6月的收入，每個人4600.做1-6月這樣子。 但是現在是這樣，1月份的收入做工資就會推到去年的月份里，請問這樣可以嗎？
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2019-09-21
A 糕點廠(一般納稅人)贈送給客戶的糕點 200 盒，該糕點對含稅銷售價 格為 120 元，生產成本為 70 元/盒;用于市場推廣的 100 箱新口味餅干無市場價 格，市場成本為 50 元/箱。
問該糕點廠向職工發放和無償贈送糕點的行為應如何進行稅務處理?
這題怎么做？
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2023-12-22
這個是外賬的倒推公式，請問，外賬中的收入是敲定的，請問這個收入(我們實際中就規定，需要開發票的，打款進公戶，不需要就直接進私戶，那么這個收入就是公司銀行進來的錢)，對嗎？還有稅金及附加，就是根據收入確定的增值稅下的附加稅之和就可以？
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2019-05-11
老師你好，公司在A公司采購商品，不入庫，直接由A公司發貨給B公司。開給B公司發票無明細，發票寫的是系統一套，和合同也無法核對。老板是每個月用收入減去費用后，比對著要交的稅推算一個成本，用來做賬。這樣是否合法？會計有風險么？
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2019-09-26
融資現金流量法下：
實體現金流=債權現金流+股權現金流
債權現金流=稅后利息-凈負債增加
而凈負債=金融負債-金融資產
凈負債=新借款本金-新還款本金
所以可推出 金融負債-金融資產=新借款本金-新還款本金，這樣對嗎，是不是把金融負債的范圍縮小了？
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2020-12-14
說明:甲公司現有產品及單價如下:智能音箱320
元/個,藍牙音箱200元/個
要求:1、根據現有產品及單價創建字典;
2、為迅速搶占智能音箱市場,公司擬將智能音
箱產品降低至280元/并推出新產品藍牙耳機,
銷售單價為150元/個,根據變動情況更
新字典
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2022-03-23
為此公司贈送給客戶的糕點兩百盒該高點的含稅銷售價格為每盒120元生產成本為70元一盒，用于市場推廣的100小心口味餅干，無市場價格，市場成本為50元一箱，問該糕點廠。向職工發放和無償贈送糕點的行為應如何進行稅務處理？
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2022-03-16
老師，如果是在平臺做推廣的，比如抖音，大眾點評等等互聯網平臺做公司產品介紹，并且導入的客戶，這些平臺支付費用，是不是計入銷售費用的廣告費和業務宣傳費，然后只能按照收入15%抵扣?業務宣傳費和廣告費，怎樣列支可以多避稅?
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2021-04-20
老師想請問一下，第三方（為個人）給公司推薦客戶，客戶簽約后，公司會給第三方按照客戶付款金額的一定比例返傭，在操作返傭的時候，通過公司銀行賬戶給第三方轉了這筆返傭金，備注上也注明了是某某客戶的返傭，這樣操作正確嗎？
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2021-12-09
A注冊會計師審計甲上市公司財務報表，甲公司面臨較大的業績壓力，針對采購與付款循環，關注的重大錯報風險通常不包括（ ）。
A．沒有完整記錄負債
B．將資本化支出費用化
C．將本期管理費用推遲到下期記錄
D．費用支出記錄不準確
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2024-03-18
我們是布草洗滌公司，想咨詢幾個問題。1.車間籌備期鋪設管道，廠房建設發生的所有費用，入哪個科目？ 2.車間配送布草的車輛，加油費、司機工資、車輛保養維修費用，分別計入什么科目呢？ 車間采購的小推車、塑料筐等，一次性投入使用的，計入什么科目？
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2024-02-06
A部門購入材料加工成甲本成品流通給B部門，都沒領料單，那么盤點的時候按照倒推法，A部門費用=上月材料費用+本月購進-盤點材料費 ，B部門費使用費怎么算，假設A部門流通到B部門，B部門要不要盤點上月的半成品+本月流通-月末盤點=使用費
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2018-08-07
根據稅收行政執法“三項制度”有關規定，下列屬于“推動落實本單位重大執法決定法制審核制度的第一責任人”的是（）。
A、某縣稅務局法制科專門負責審核的工作人員
B、某縣稅務局局長
C、某縣稅務局分管法制工作的副局長
D、某縣稅務局法制科科長
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2024-04-25
公司主要App開發完靠推廣費和廣告費和App平臺購物抽成為收入。1、是否屬于軟件行業，2、前期費用我是不是都走研發費用嗎，怎么區分研究階段還是開發費用。3、都能享受什么優惠政策。加計扣除或是兩免三減半，小微企業，加計抵減。多謝。
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2021-06-27
接到一本賬，之前都沒有建過賬，但公司已經經營2兩了，繳稅都是老板自己去地稅國稅繳的！銀行流水都沒有！現在怎么弄是不是要重新盤點庫存和評估現有資產，是餐飲企業稅務上之前報過稅，那營業收入，相關稅費，都要倒推了！那成本怎么辦
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2017-03-10
我公司有個開了一個收費的服務項目，為了推廣這個項目，我們會找外面的個人或者企業成為我公司的合伙人，負責在一個城市區域內推廣我們的服務項目，成為合伙人要交2萬元費用，比如A（個人）與我公司簽訂了協議，介紹別人買我們的服務項目，比如B買了這個服務，B付了5800，那么A就能得到5800*50%=2900元的收益，如果B又介紹C買了服務項目，A也能有5800*10%=580元收益。問題1：假如A是個自然人，給A的錢是不是要代扣個稅，個稅怎么計算，A是不是要開票給我們，A要交增值稅嗎？怎么計算。問題2：假如A是個公司，A開什么票給我們。
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2020-06-03
棉紗、布等原材料投入產出率=銷售服裝等紡織制品重量/購買棉紗、布等原材料重量
=(自營和供貨出口服裝等紡織制品重量/購買棉紗、布等原材料重量)/自營和供貨出口紡織制品金額占總銷售額比值
棉紗、布等原材料投入產出比= 1/棉紗、布等原材料投入產出率
推算銷售重量= 出口重量+供貨重量+(貨物內銷金額-供貨金額)/(出口金額+供貨金額)*(出口重量+供貨重量)
投入產出率紗布= (紗進項重量+布進項重量)/推算銷售重量
應補稅額=主要原材料進項稅額*(1-2/投入產出率紗布）
去除存貨應補稅額=應補稅額-(2022期末存貨-2021年初存貨)*0.13
老師能幫我解決這套公式解答一下嗎？
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2023-08-22
目前工作進展：梳理匯總了張三的所有銀行卡流水，但是無法推算出借款本金和利率，以及何時從普通借貸轉為高利貸。下來該如何進展完全沒有頭緒。
案情：張三向同事及朋友借錢，剛開始只是普通借貸，后來據張三自己說轉成了高利貸，最終以自己父母名下的房產抵債。主要的債主是李四，和李四介紹給張三認識的王五。
資料：張三所有銀行卡的流水，幾張明顯是后來臨時補出來的欠條。
因為銀行的流水，并沒有借款還款一一對應，而且如果當事人使用現金借款或還款，從流水是根本看不出來的。
要求：警方讓從流水推算出張三的借款本金和利率。
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2019-07-30
29. 下列各項中，關于流動負債的說法中，正確的有（ ）。
A.預計在一個正常營業周期中清償
B.主要為交易目的而持有
C.自資產負債表日起一年內（不含一年）到期應予以清償
D.企業有權自主地將清償推遲至資產負債表日后一年以上
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參考答案：AB
我的答案：ABC
參考解析：
流動負債是指預計在一個正常營業周期中清償（選項A正確），或者主要為交易目的而持有（選項B正確），或者自資產負債表日起一年內（含一年）到期應予以清償（選項C錯誤），或者企業無權自主地將清償推遲至資產負債表日后一年以上的負債（選項D錯誤）
C?
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2020-04-01
老師好，我們公司在A公司平臺進行產品推廣服務設立了導購平臺的“總代”身份，我們公司向其他個人推薦或發邀請碼，讓其在A公司APP平臺注冊或購物。月末，A公司結算給我們公司94元作為我們的傭金收入，這94元里，A公司已經扣掉了6元的服務費，即A公司扣掉6%后才結算給我們公司的，即100*6%=94我們公司實際到手的錢。
請問：
1、這個94元，要交增值稅嗎？是按增值稅的具體哪一個應稅項目去交？
2、增值稅是按94元交？還是按100元交？
（注意：A公司已經扣掉的6元，這6元不是從我們公司公賬上支付出去的，是A公司付給我們公司94元擁金時已經扣掉了）
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2022-12-26
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