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費用成本類結轉424700元，收入類結轉438000元，計算本月應納所得稅費用（企業所得稅稅率為25%，沒有納稅調整事項），并結轉至＂本年利潤”賬戶。這題分錄怎么算和寫呢？
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2022-05-29
前三季度有利潤，所得稅已繳了。到年末虧損了，申報時第四季度應納所得稅額應該為負數，可是顯示為0？
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2022-01-06
企業所得稅申報主表13行。減：實際已繳納所得稅這個數。系統是累計減前2個季度的金額嗎
1/773
2019-09-27
季度所得稅報表...利潤為正數...為什么所得稅費用那還是0？
1/917
2020-06-24
請問季度預繳企業所得稅計算出的所得稅用不用填列在利潤表中的所得稅費用一欄？
1/1186
2020-10-15
老師你好！小規模公司，2023年匯算的所得稅1000元，直接在2024年系統做了。借：所得稅費用 1000
2024年財報正常做，但匯算企業所得稅申報時，這個1000的沒有地方填。怎么處理。謝謝！
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2025-05-14
納稅人取得經營所得在取得所得的（）前辦理匯算清繳
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2019-11-06
經理法里說的法律關系主體是老師所說的法律主體么
1/380
2022-02-06
綜合所得失敗是怎么回事啊經營所得報成功了，綜合所得失敗
2/166
2022-04-12
什么叫綜合所得收入。我報個體經營所得所得時，這個什么意思
1/2797
2019-07-12
什么是應納所得稅，企業所得稅/個人所得稅稅率是怎么規定的
1/957
2019-06-10
企業所得稅應納稅所得額和企業應納稅所得額是不是不一樣
1/2039
2020-08-07
醫療門診部所得稅費用是交個人所得稅而不是企業所得稅嗎？
1/353
2023-07-24
在經營所得B表中，個人所得稅稅款那填經營者個人所得款嗎
1/767
2021-01-18
請問合伙企業取得的經營所得、股權轉讓所得、分紅所得分別需要怎么交稅？
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2021-03-28
1627007619782
請小奇老師回答
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借：所得稅費用 12.5
貸：遞延所得稅負債 12.5
老師我知道你說的不影響應交所得稅 但是我想知道這個
借：所得稅費用 12.5
貸：遞延所得稅負債 12.5
往下怎么走
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2021-08-03
我在2020年10月份有一筆12萬的收入，但是在1月份退回4萬，沖紅了原來的12萬，做了一個8萬的，，以前年度調整了，這次在企業所得稅年報中需要調整嗎？但是最終結果我們都是小微無需繳納所得稅的
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2021-05-07
這題解析在計算所得稅費用時是用應納稅所得額4033*所得稅率0.25=1008.25,為什么在計算凈利潤時用3968-1008.25,而不是用4033-1008.25?
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2017-04-07
老師 這題19年的解析我不能明白
為什么有的是確認遞延所得稅費用 有的又是確認遞延所得稅收益 我要如何去判斷什么時候是遞延所得稅費用 什么時候是遞延所得稅收益呢
還有最后19年末應交所得稅的計算 為什么要加上500
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2021-06-30
老師，你好，1.假如小規模的裝飾工程有限公司本年度前三個季度全部虧損，第四個季度扣除以前季度虧損之后還盈利128000元，應該怎么計算企業所得稅啊，計算公式是什么啊？2.每個季度計提所得稅之后，利潤表里會自動生成所得稅費用的數據嗎？
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2020-07-20
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