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1.比如2021年度賬上利潤10萬，以前年度累計虧損5萬，以前年度匯算清繳稅務上虧損了6萬，2021年年底12月份做賬，計提所得稅，借:所得稅(10-6)*0.25 貸:應交所得稅 ， 我算的對嗎？還是(10-5)*0.25 2.2022年1月份去交所得稅了，然后到2022年5月份，再匯算清繳2021年所得稅，由于福利費和業務招待費產生的稅會差異，5月份還得補稅，這時我該怎么記賬呢？
4/890
2021-07-21
老師在所得稅匯算清繳時，當年預交的所得稅稅款大于本年實際應繳的稅款怎么辦
1/1086
2015-05-12
老師，19年做18年所得稅匯算清繳時補繳了100多的企業所得稅，這個怎么寫會計分錄？
1/633
2019-06-29
調整企業所得稅，不需要調整年初年末數，直接在利潤表將計提的所得稅費用改為零?
1/697
2019-04-16
老師，你好！所得稅年報中的所得稅年度納稅申報表的A類似按照什么報表填寫？謝謝！
1/699
2020-03-05
企業年應納稅所得額低于100萬元（含100萬元）的小型微利企業，其所得減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅，即是所得稅率是20%嗎？
1/3202
2019-03-13
律所是不交企業所得稅的，交的是個人所得稅的，我就想知道年底怎么計算每個合伙人應交的個人所得稅
1/1666
2018-02-09
年終獎怎么報個人所得稅
2/247
2021-01-18
17年 企業所得稅申報表嗎
1/469
2018-05-17
2022年企業所得稅匯算清繳
1/220
2023-02-13
企業所得稅每年幾月預繳？
4/637
2021-11-19
未成年要交個人所得稅么
1/1110
2022-03-15
借:所得稅費用
貸:應交稅費-應交所得稅
遞延所得稅負債
遞早所得稅資產
借：本年利潤
貸：所得稅費用
借：應交所得稅
貸：銀行存款
老師 這樣理解對嗎
可是為什么不是按照所得稅費用金額繳納企業的所得稅 這種情況所得稅科目有什么作用影響
1/1351
2020-10-09
老師 以前年度租金發票未開未付且以前年度虧損 今年才開（大部分已付） 今年如何入賬是否可以所得稅前扣除呢
1/510
2017-11-30
老師:今年繳納2016年所得稅，計什么科目？
3/208
2020-12-21
本年盈利去年虧損不需要交所得稅嘛
3/392
2021-10-19
請問個人所得稅填報選2019年還是2020年
1/1447
2020-06-24
往年所得稅己繳納，跨年了如何補計提
1/538
2023-10-26
繳納去年一整年的所得稅，怎么做分錄？
3/412
2022-10-21
小企業，一般一季度到三季度都不繳納所得稅，四季度和匯算清繳時繳納，四季度的所得稅都是下一年繳納，想請問下關于所得稅的所有分錄，當年的和下一年度，還有用不用在當年計提啊
1/1353
2019-01-13
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