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請問企業(yè)所得稅按季預(yù)繳，是每月月出報(bào)表，還是按季出報(bào)表？
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2020-02-16
#提問#請問老師，如果企業(yè)所得稅申報(bào)時(shí)，年度中有兩個(gè)季度盈利，另外兩個(gè)季度虧損，且年虧損大于盈利，那么匯算清繳時(shí)前期繳納的盈利季度所得稅交了就交了嗎，不能退嗎？
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2020-07-11
民營營利性醫(yī)院，適用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，2019年9月下旬辦理營業(yè)執(zhí)照，并正式營業(yè)，季度虧損13萬元。請問四季度企業(yè)所得稅季度預(yù)繳納稅申報(bào).（A）時(shí)，按醫(yī)療衛(wèi)生行業(yè)免稅收入填寫表第六行次（減：免稅收入、減計(jì)收入、所得稅減免收入等優(yōu)惠金額）欄嗎？如填入此欄，那201010表中收入填入哪一欄次。
如不填入此欄，將如何填制？
所得稅匯算清繳年報(bào)的填制也請講解一下吧。
請老師賜教 謝謝老師
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2020-01-15
房地產(chǎn)投資有限公司是一般納稅人，現(xiàn)需填寫企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報(bào)表，季初資產(chǎn)總額（萬元）以及季末資產(chǎn)總額（萬元），這兩個(gè)數(shù)據(jù)從哪里可以得出？利潤表（季報(bào)）里沒有！
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2019-04-16
上年度最后一個(gè)季度的企業(yè)所得稅申報(bào)完了后面還要申報(bào)企業(yè)所得稅匯算清繳嗎
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2020-03-23
公司是個(gè)人獨(dú)資企業(yè)，除了交國稅一般增值稅外，季度所得稅和年度所得稅還用交嗎？
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2017-07-14
定額征收的個(gè)體工商戶是按季度繳納個(gè)人所得稅，可以申請?jiān)露壤U納個(gè)人所得稅嗎
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2021-06-22
在填寫此表時(shí)，2019.1-3季度是盈利，但是之前年度是虧損。但是此表中彌補(bǔ)以前虧損卻不能填寫，這樣的話就要交所得稅了
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2019-04-08
老師您好請問下。我15號報(bào)了第四季度的企業(yè)所得稅，是虧損的，沒有預(yù)交稅款。今天改了下賬，報(bào)表有變動(dòng)。請問要去電子稅務(wù)局改第4季度的企業(yè)所得稅申報(bào)表嗎？還是說等到匯算清繳的時(shí)候再改？
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2025-01-17
老師您好，請問小規(guī)模企業(yè)（新公司）填寫季度所得稅里的資產(chǎn)總額是章程里的認(rèn)繳額，還是資產(chǎn)負(fù)債表里的資產(chǎn)額
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2020-07-07
那個(gè)季度申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表，如果我公司的企業(yè)所得稅是在國稅備案的，那個(gè)就在國稅報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表就可以了嗎
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2017-10-19
你好，我想問下小規(guī)模納稅人季度超過起征點(diǎn)，又有免稅收入，請問這個(gè)怎么報(bào)稅，比如季度收入45萬，其中免增值稅收入20萬，請問怎么計(jì)算應(yīng)納稅額，怎么填報(bào)增值稅申報(bào)表
老師:根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》第十六條規(guī)定，小規(guī)模納稅人季度超過起征點(diǎn)，又有免稅收入的，應(yīng)當(dāng)按照月度納稅的方式計(jì)算應(yīng)納稅額。
具體計(jì)算方法如下：
1.計(jì)算月度應(yīng)納稅額：
月度應(yīng)納稅額=（月度實(shí)際應(yīng)納稅所得額-月度免稅收入）×稅率-速算扣除數(shù)
2.計(jì)算季度應(yīng)納稅額：
季度應(yīng)納稅額=（季度實(shí)際應(yīng)納稅所得額-季度免稅收入）×稅率-速算扣除數(shù)
3.填報(bào)增值稅申報(bào)表：
根據(jù)月度應(yīng)納稅額和季度應(yīng)納稅額，填寫增值稅申報(bào)表，并在表中填寫月度應(yīng)納稅額和季度應(yīng)納稅額。
請問老師速算扣除數(shù)是在哪里查呀？
老師:速算扣除數(shù)可以在《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》第十六條規(guī)定的稅率表中查詢。
?搞錯(cuò)了，我是想問增值稅怎么報(bào)？
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2023-10-16
老師，上年度虧損，本年度第二季度轉(zhuǎn)盈利，但以前年度虧損未彌補(bǔ)完，季報(bào)的時(shí)候要交所得稅嗎？
1/1207
2019-06-02
季度申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)，以前年度是虧損的，本季度是盈利，用以前年度彌補(bǔ)虧損，怎么做分錄呢
1/2064
2017-08-11
#提問#2019第三季度盈利了已彌補(bǔ)了虧損，第四季度如何填寫企業(yè)所很稅表.是不是要減去第三季度彌補(bǔ)金額
4/382
2020-01-09
申報(bào)季度企業(yè)所得稅，第一季度季末的資產(chǎn)總額數(shù)字顯示的是0，不可以填寫數(shù)是不對的，提示數(shù)據(jù)來源于資產(chǎn)負(fù)債表，如需更改，請更正資產(chǎn)負(fù)債表。但是后邊的就是季度平均值顯示又是對的。這是什么情況？
2/1617
2022-04-01
4月份繳納上季度所得費(fèi)怎么記分錄，記當(dāng)期所得稅費(fèi)用還是遞延所得稅費(fèi)用
1/717
2019-05-15
第一季度企業(yè)所得稅有稅額，把匯算清繳報(bào)完后是可以彌補(bǔ)虧損的，最終結(jié)果是企業(yè)所得稅額為0，那我利潤表上的所得稅是寫0嗎，
1/668
2019-04-16
公司成立半年多，第一個(gè)季度報(bào)稅所以表報(bào)的都是空表，第二個(gè)季度 報(bào)稅才可是有數(shù)據(jù)，會(huì)計(jì)是不是從第二個(gè)季度開始做賬就可以了？
1/648
2018-10-11
企業(yè)所得稅季度報(bào)表的利潤總額是按照利潤表上的利潤總額填列的吧？不是按照利潤表上的凈利潤吧
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2019-04-03
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
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