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經營兩年，第一年虧損，第二年前三季虧損，四季度度盈利，如果計算四季度所得稅，減除當年虧損累計數的凈利潤，還是還要減除上年虧損的凈利潤核算所得稅
1/885
2019-01-08
假如一個公司第一季度開了100萬發票，第一季度已經申報了企業所得稅2.5萬，第二季度開了100萬發票，，那么要交多少企業所得稅，沒有成本費用票的情況下
7/1570
2021-08-30
第三季度公司實現利潤5000000元，前兩個季度分別實現利潤3000000元和4000000元，預計全年的總利潤額為20000 000元。請問第三季度的預繳企業所得稅是多少?(公司所得稅稅率為25%。)
1/398
2023-10-31
4月份繳納上季度所得費怎么記分錄，記當期所得稅費用還是遞延所得稅費用
1/717
2019-05-15
老師您好請問下。我15號報了第四季度的企業所得稅，是虧損的，沒有預交稅款。今天改了下賬，報表有變動。請問要去電子稅務局改第4季度的企業所得稅申報表嗎？還是說等到匯算清繳的時候再改？
1/113
2025-01-17
個體工商戶查賬征收，個人所得稅經營所得申報，是填A表還是B表呀？
1/8195
2018-04-18
所得稅預繳報表的營業成本那欄填什么？去年有兩個季度填了成本加費用，兩個季度只填了主營業務成本！有影響嗎？還能不能改？
1/554
2018-02-07
2020年第二第三季度的企業所得稅和財務報表申報數據和金蝶不一致，是否可以在第四季度調整？還是在匯算清繳的時候調整？
1/1389
2021-01-07
要是前三季度的所得稅報表的 營業成本和利潤總額都填錯了，在第四季度本期數調整過來，本年累計數正確，這樣處理可以嗎
1/842
2019-01-11
第一季度企業所得稅有稅額，把匯算清繳報完后是可以彌補虧損的，最終結果是企業所得稅額為0，那我利潤表上的所得稅是寫0嗎，
1/668
2019-04-16
我想這個月注銷分公司，在填企業所得稅季度報表中季未資產總額是0了，但是報表顯示資產總額只能大于0，那應怎么填？
1/598
2021-10-11
你好，我想問下小規模納稅人季度超過起征點，又有免稅收入，請問這個怎么報稅，比如季度收入45萬，其中免增值稅收入20萬，請問怎么計算應納稅額，怎么填報增值稅申報表
老師:根據《中華人民共和國企業所得稅法》第十六條規定，小規模納稅人季度超過起征點，又有免稅收入的，應當按照月度納稅的方式計算應納稅額。
具體計算方法如下：
1.計算月度應納稅額：
月度應納稅額=（月度實際應納稅所得額-月度免稅收入）×稅率-速算扣除數
2.計算季度應納稅額：
季度應納稅額=（季度實際應納稅所得額-季度免稅收入）×稅率-速算扣除數
3.填報增值稅申報表：
根據月度應納稅額和季度應納稅額，填寫增值稅申報表，并在表中填寫月度應納稅額和季度應納稅額。
請問老師速算扣除數是在哪里查呀？
老師:速算扣除數可以在《中華人民共和國企業所得稅法實施條例》第十六條規定的稅率表中查詢。
?搞錯了，我是想問增值稅怎么報？
1/473
2023-10-16
我匯算清繳的時候發現一種情況，就是第一季度盈利并繳納了企業所得稅2500元。之后都是虧損所以企業整年度都是虧損。在年報表A類中應補退稅為_2500元。這種情況怎么處理？需不需要調賬
1/1615
2020-05-15
公司是個人獨資企業，除了交國稅一般增值稅外，季度所得稅和年度所得稅還用交嗎？
1/683
2017-07-14
定額征收的個體工商戶是按季度繳納個人所得稅，可以申請月度繳納個人所得稅嗎
1/395
2021-06-22
企業所得稅季報利潤總額數怎樣填列，2016年籌建期四季度利潤總額-36520，本季度-3560，是這兩個數相加，還是只填本季度數額，
2/794
2017-04-15
老師您好！我這個季度才發現少繳納企業所得稅了。這個季度該怎么處理呢
1/633
2019-06-24
小規模
1.預繳所得稅季度嗎？
2.季度大于9萬，但利潤是負數不用預繳了吧？
1/451
2018-12-20
老師，這個季度繳納了上個季度的企業所得稅8325*0.25*0.2=416.25，這個分錄要怎么做？
2/473
2019-10-11
老師，請問我去年企業虧損10萬，本季度盈利6萬，季度企業所得稅需要交嗎?
1/516
2019-04-11
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