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月份開發票中開了一張增值稅專用發票其中有一項產品稅率選成17%的了，那我在做2月份的帳中申報增值稅要按17%申報嗎？對于這張開錯的發票該如何處理？
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2019-03-09
請問，12年帳中少做一筆增值稅專用發票7200元，當年已申報增值稅、地稅、所得稅都已繳納。。現怎么調賬？
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2015-10-01
2019年12月3日，海南海東商城預先支付。購買夾克的款項300000元美芝服飾財務部已收到銀行的收賬通知，請編制會計分錄
2019年12月28日，美芝服裝業務不轉來的 增值稅專用發票顯示售給海東商城男士夾克3000件單價70元 女士夾克3000件，單價70元 增值稅率為13%
2019年12月30日銀行通知收到海東商城匯入款項174600
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2021-12-25
(1) 1月2日，誠信公司購入一臺不需要安裝的設備，發票.上注明設備價款50000元，應交增值稅8500元，支付運雜費、保險費、包裝費等合計2300元。
(2) 1月8日, 誠信公司購入一臺需要安裝的設備、增值稅專用發票上注明設備價款70000元，應交增值稅11900元，發生運輸費、保險費、保險費等合計1 600元, 已通過銀行支付。另外安裝時支付安裝成本950元。
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2019-10-21
甲公司是生產多種產品的制造企業,為增值稅
一微納稅人,適用的增值稅率為13%,原材
料采吊實際成本核竿,材料發出成本采用月末
一次加權平均法計竿,2×14年12月日,材料
庫存數量為500千克,千克實際成本為200元,
該公司2發生有美存貨業多如下
()2日,以面為250000元的銀行匯票購買M
材料800千,每千不含增值稅購買價格為250
元,價數計200500元,增值稅專用發票上活明
的增值稅額為26000元,網銷方代運
費3000元(不考聲增值稅)材驗入庫銀行
匯多余款項通過銀行回并已收要
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2022-11-06
甲企業2020年4月8日銷售商品100件，增值稅專用發票上注明價款為兩萬元，增值稅率13%，為了及早回收貨款給出的現金折扣為2/10 1/20 n／30如果賣買方2020年4月17日付清貨款，該企業實際收到款項金額為多少萬元？
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2020-06-26
小規模納稅人月收入不到10萬不用交增值稅，銷項稅額怎么處理？
1.直接走到應交增值稅-未交增值稅科目？
2.先走到應交稅費-應交增值稅，再轉出到應交增值稅-未交增值稅？
3.這個未交增值稅的數字是當期沖減管理費用，還是到年底一次性沖減管理費用？
4.能不能請老師完整的做個分錄，謝謝
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2019-07-11
1.進口一批原料，支付給國外的貨價1200萬元、貨物運抵我國海關前的運雜費和保險費300萬元；2.進口機器設備一套，支付給國外的貨價350萬元、運抵我國海關前的運雜費和保險費50萬元3.銷售甲產品給某商場，開具增值稅專用發票，取得不含稅銷售額80 萬元；取得銷售甲產品的送貨運輸費收 5.85萬元。4.銷售乙產品。開具普通發票，取得含稅銷售額29.25萬元。5.將試制的一批新產品用于本企業基建工程，成本價為20萬元，成本利潤率為10%，該新產品無同類產品市場銷售價格。6.取得甲產品逾期包裝物押金14.04萬元。進口原料關稅稅率40%、進口設備關稅稅率20%)求各項增值稅
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2023-02-24
3、某電器箱柜廠系增值稅一般鈉稅人，7月份發生下列經濟業務：
(1)購進原材料一批，取得增值稅專用發票注明價款90000元，增值稅稅額為11？00元，原驗收入庫并部分投入使用，在購貨過程中支付運輸費用25元，已取得運輸部門開具的運費增值發票，發票注明運費2500元，增值稅稅額為225元
(2)購進包裝物一批，取得增值稅專用發票注明價款4000元，增值稅額為520元，月末，該物尚未運達企業，
(3)銷售甲種電纜箱柜300個，開具增值稅專用發票往明的銷售額為150000元，
(4)沒收逾期包裝物押金16950元，該包裝物押金已入賬核算.
(5)為裝修力公室，車間，從成品庫領用甲種電纜箱柜25件已技成本價轉賬核算，甲產品生產成本為40元/件，。
要求計算該廠7月應繳增值稅稅額，
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2023-04-02
稅法
老師換投抵，增值稅用平均價，消費稅用最高價。
那分配，贈送呢？增值稅和消費稅都是用平均價嗎？
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2019-10-16
甲公司用銀行本票購買辦公用品，增值稅專用發票上注明的增值稅稅額為1600元，怎么寫會計分錄？
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2019-06-15
公司12月發生下列經濟業務，編制會計分錄。（1-4小題每題3分，第5小題6分）
（1) 12月2日，采用支票結算方式向甲公司銷售A產品
100件，價款100 000元，增值稅為13 000元。
(2） A產品單位成本600元，結轉A產品銷售成本。
(3） 用銀行存款支付辦公費5000元，增值稅650元（經
認證可以抵扣），合計5 650元。
(4） 取得捐贈收入50 000元存入銀行。
（5)甲公司20x1年12月30日，銷售B商品100件，價款為100 000元，增值稅銷項稅額為13 000元，總成本為80
000元，規定15天內可以無條件退貨，已開具增值稅專用發票，甲公司根據以往經驗，估計退貨率為5%。編制確認銷售收入和結轉銷售成本的會計分錄。
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2022-12-16
A公司做汽車配件零售的，賣了倆個汽車零件，買方通過微信支付，有增值稅，然后順豐包郵到家，，收到順豐公司開來的電子發票，然后微信支付有6%的手續費，考慮到順豐金額小，公司通過微信申請開具了增值稅電子普通發票，如果金額大，數量多，可申請開具增值稅專用發票，用來抵扣，我不太明白怎么做會計分錄，不確定借其他貨幣資金對不對
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2024-03-06
2. 甲高檔化妝品廠為增值稅 般納稅人。2021年9月銷售高檔化妝品批， 開具增值稅專用發票， 注明不含稅銷售額100萬元將新研制的高檔化妝品 批對外贈送。該批高檔化妝品成本10萬元 成本利潤率為5%，無同類商品市場價格:委托乙企業加工一批高檔化妝品，甲提供原材料，該批原材料成本為10萬元，乙企業收取的加工費5萬元(不含稅)，乙企業無同類商品售價。高檔化妝品消費稅率為15%。
分析: (1) 銷售高檔化妝品應繳納的消費稅。(2)對外題送高檔化妝品應繳納的消費稅。(3)委托加工環節應繳納的消費稅
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2022-12-28
小規模企業不用開增值稅普通票，可以去國稅局代開增值稅專用票，是不是就不用購買稅控設備了？
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2016-04-28
“保險費和包裝費未取得專用發票，無準予抵扣的增值稅”這里邊的保險費和包裝費用不用算增值稅
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2019-04-04
海老師：為什么建設方購進的施工材料不在與勞務合并繳納增值稅，這就是和原施工營業稅的區別嗎？假如我是建設方，一般 納稅人，購進的材料有增值稅專用發票，與那一部份份銷項稅金抵扣呢？比如留著和其它收入作抵扣嗎？
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2016-08-02
5、甲公司在2016年9月2日銷售批產品給西亞公司。增值稅專用發票注明售價為10 000元，適用的增值稅率為17%，增值稅額為1700元，假定甲公司給西南公司10%的商業折扣，產品交付并辦妥托收手續，該批產品的銷售成本為5000元。甲公司為了盡快回籠資金，又給西南公司規定的現金折扣條件為" 2/10.1/20,n/30"，西南公司于2016年9月10日付款，假定計算現金折扣時不考慮增值稅，按要求計算及編制相關會計分錄。
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2019-12-19
比如4月1日金稅盤不抄稅是不是不能開具當月的增值稅專用發票？還有4月5日增值稅發票已經開完，網廳還沒申報上個月的稅是不是不能領發票？
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2019-04-05
進口增值稅專用發票怎么做分錄，借原材料、進項稅，貸什么呢，因為上面的增值稅是付給海關報關行的，我不知道貸方具體要怎么寫了
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2018-07-03
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