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我公司被稅務(wù)局查到今年收到的一張?jiān)鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票是虛開(kāi)，要求進(jìn)項(xiàng)稅，成本轉(zhuǎn)出，補(bǔ)交增值稅和所得稅，不知道怎么寫(xiě)分錄?
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2019-07-04
3.2019年6月20日，齊魯公司將-臺(tái)舊設(shè)備變賣,該設(shè)備賬面原值為86000元，已提折舊28 000元，雙方協(xié)商議定售價(jià)63 000元(不含稅)，增值稅稅率13%。設(shè)備拆除時(shí)，以現(xiàn)金支付拆除費(fèi)用530元，收到增值稅專用發(fā)票，稅率為6%。出售設(shè)備的價(jià)款收存銀行。(20分)
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2020-06-25
從新興公司購(gòu)進(jìn)甲材料一批，增值稅專用發(fā)票上記載的貨款為2萬(wàn)元，增值稅稅率13%。對(duì)方代墊運(yùn)雜費(fèi)300元，款項(xiàng)以銀行支付，材料尚未運(yùn)到。
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2021-11-17
9日，收到乙公司投資的原材料，雙
方協(xié)議不含稅作價(jià)120萬(wàn)元，該原材料的增值稅稅率為13%，取得增值稅專用發(fā)票一張。
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2021-12-01
月份開(kāi)發(fā)票中開(kāi)了一張?jiān)鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票其中有一項(xiàng)產(chǎn)品稅率選成17%的了，那我在做2月份的帳中申報(bào)增值稅要按17%申報(bào)嗎？對(duì)于這張開(kāi)錯(cuò)的發(fā)票該如何處理？
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2019-03-09
請(qǐng)問(wèn)，12年帳中少做一筆增值稅專用發(fā)票7200元，當(dāng)年已申報(bào)增值稅、地稅、所得稅都已繳納。。現(xiàn)怎么調(diào)賬？
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2015-10-01
2019年12月3日，海南海東商城預(yù)先支付。購(gòu)買夾克的款項(xiàng)300000元美芝服飾財(cái)務(wù)部已收到銀行的收賬通知，請(qǐng)編制會(huì)計(jì)分錄
2019年12月28日，美芝服裝業(yè)務(wù)不轉(zhuǎn)來(lái)的 增值稅專用發(fā)票顯示售給海東商城男士夾克3000件單價(jià)70元 女士夾克3000件，單價(jià)70元 增值稅率為13%
2019年12月30日銀行通知收到海東商城匯入款項(xiàng)174600
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2021-12-25
(1) 1月2日，誠(chéng)信公司購(gòu)入一臺(tái)不需要安裝的設(shè)備，發(fā)票.上注明設(shè)備價(jià)款50000元，應(yīng)交增值稅8500元，支付運(yùn)雜費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、包裝費(fèi)等合計(jì)2300元。
(2) 1月8日, 誠(chéng)信公司購(gòu)入一臺(tái)需要安裝的設(shè)備、增值稅專用發(fā)票上注明設(shè)備價(jià)款70000元，應(yīng)交增值稅11900元，發(fā)生運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等合計(jì)1 600元, 已通過(guò)銀行支付。另外安裝時(shí)支付安裝成本950元。
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2019-10-21
甲公司是生產(chǎn)多種產(chǎn)品的制造企業(yè),為增值稅
一微納稅人,適用的增值稅率為13%,原材
料采吊實(shí)際成本核竿,材料發(fā)出成本采用月末
一次加權(quán)平均法計(jì)竿,2×14年12月日,材料
庫(kù)存數(shù)量為500千克,千克實(shí)際成本為200元,
該公司2發(fā)生有美存貨業(yè)多如下
()2日,以面為250000元的銀行匯票購(gòu)買M
材料800千,每千不含增值稅購(gòu)買價(jià)格為250
元,價(jià)數(shù)計(jì)200500元,增值稅專用發(fā)票上活明
的增值稅額為26000元,網(wǎng)銷方代運(yùn)
費(fèi)3000元(不考聲增值稅)材驗(yàn)入庫(kù)銀行
匯多余款項(xiàng)通過(guò)銀行回并已收要
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2022-11-06
甲企業(yè)2020年4月8日銷售商品100件，增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款為兩萬(wàn)元，增值稅率13%，為了及早回收貨款給出的現(xiàn)金折扣為2/10 1/20 n／30如果賣買方2020年4月17日付清貨款，該企業(yè)實(shí)際收到款項(xiàng)金額為多少萬(wàn)元？
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2020-06-26
1.進(jìn)口一批原料，支付給國(guó)外的貨價(jià)1200萬(wàn)元、貨物運(yùn)抵我國(guó)海關(guān)前的運(yùn)雜費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)300萬(wàn)元；2.進(jìn)口機(jī)器設(shè)備一套，支付給國(guó)外的貨價(jià)350萬(wàn)元、運(yùn)抵我國(guó)海關(guān)前的運(yùn)雜費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)50萬(wàn)元3.銷售甲產(chǎn)品給某商場(chǎng)，開(kāi)具增值稅專用發(fā)票，取得不含稅銷售額80 萬(wàn)元；取得銷售甲產(chǎn)品的送貨運(yùn)輸費(fèi)收 5.85萬(wàn)元。4.銷售乙產(chǎn)品。開(kāi)具普通發(fā)票，取得含稅銷售額29.25萬(wàn)元。5.將試制的一批新產(chǎn)品用于本企業(yè)基建工程，成本價(jià)為20萬(wàn)元，成本利潤(rùn)率為10%，該新產(chǎn)品無(wú)同類產(chǎn)品市場(chǎng)銷售價(jià)格。6.取得甲產(chǎn)品逾期包裝物押金14.04萬(wàn)元。進(jìn)口原料關(guān)稅稅率40%、進(jìn)口設(shè)備關(guān)稅稅率20%)求各項(xiàng)增值稅
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2023-02-24
3、某電器箱柜廠系增值稅一般鈉稅人，7月份發(fā)生下列經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：
(1)購(gòu)進(jìn)原材料一批，取得增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款90000元，增值稅稅額為11？00元，原驗(yàn)收入庫(kù)并部分投入使用，在購(gòu)貨過(guò)程中支付運(yùn)輸費(fèi)用25元，已取得運(yùn)輸部門開(kāi)具的運(yùn)費(fèi)增值發(fā)票，發(fā)票注明運(yùn)費(fèi)2500元，增值稅稅額為225元
(2)購(gòu)進(jìn)包裝物一批，取得增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款4000元，增值稅額為520元，月末，該物尚未運(yùn)達(dá)企業(yè)，
(3)銷售甲種電纜箱柜300個(gè)，開(kāi)具增值稅專用發(fā)票往明的銷售額為150000元，
(4)沒(méi)收逾期包裝物押金16950元，該包裝物押金已入賬核算.
(5)為裝修力公室，車間，從成品庫(kù)領(lǐng)用甲種電纜箱柜25件已技成本價(jià)轉(zhuǎn)賬核算，甲產(chǎn)品生產(chǎn)成本為40元/件，。
要求計(jì)算該廠7月應(yīng)繳增值稅稅額，
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2023-04-02
小規(guī)模納稅人月收入不到10萬(wàn)不用交增值稅，銷項(xiàng)稅額怎么處理？
1.直接走到應(yīng)交增值稅-未交增值稅科目？
2.先走到應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，再轉(zhuǎn)出到應(yīng)交增值稅-未交增值稅？
3.這個(gè)未交增值稅的數(shù)字是當(dāng)期沖減管理費(fèi)用，還是到年底一次性沖減管理費(fèi)用？
4.能不能請(qǐng)老師完整的做個(gè)分錄，謝謝
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2019-07-11
老師，前面開(kāi)的一部分增值稅專用發(fā)票單價(jià)和最后一張的發(fā)票單價(jià)不一致增值稅專用發(fā)票能用嗎？
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2019-05-29
老師，給警官學(xué)校開(kāi)具發(fā)票開(kāi)錯(cuò)了，應(yīng)該開(kāi)增值稅普通發(fā)票，錯(cuò)開(kāi)為增值稅專用發(fā)票，用不用作廢重開(kāi)？
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2020-06-28
稅法
老師換投抵，增值稅用平均價(jià)，消費(fèi)稅用最高價(jià)。
那分配，贈(zèng)送呢？增值稅和消費(fèi)稅都是用平均價(jià)嗎？
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2019-10-16
甲公司用銀行本票購(gòu)買辦公用品，增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅稅額為1600元，怎么寫(xiě)會(huì)計(jì)分錄？
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2019-06-15
當(dāng)月負(fù)數(shù)發(fā)票已開(kāi)具，稅盤顯示已經(jīng)上報(bào)，當(dāng)月負(fù)數(shù)發(fā)票還能作廢嗎？
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2019-03-10
公司研發(fā)費(fèi)用取得的增值稅專用發(fā)票，能否抵扣？給客戶送的禮品，取得增值稅專用發(fā)票能否抵扣？
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2017-06-10
老師，請(qǐng)問(wèn)增值稅專用發(fā)票密碼區(qū)打印出格了，發(fā)票還能用不？增值稅專用發(fā)票能抵扣的時(shí)長(zhǎng)是多久？
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2023-05-17
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
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