;)
您好，老師，我上年度計提所得稅30萬元，本年度匯算清繳時我單位是小微利企業適合減免所得稅減去23萬元，實際交稅款7萬元，現在該怎么做賬？謝謝
1/531
2020-06-03
你好,針對小型微利企業(假設 應納稅所得額250 萬),申報表A107040 第一行 “符合條件的小型微利企業減免企業所得稅”,應該如何填列, 計算公式是什么? 多謝!
1/1598
2022-01-12
19年小規模納稅人 月銷售額不超過10萬 享受免征增值稅的政策 教育 地方教育 建設 還有企業所得稅都可以零申報了嗎？還是企業所得稅照實申報
1/1349
2019-04-01
為什么個人所得稅都喜歡叫5000元起征點呢，不應該是免征額嗎？起征點是超出5000后全額繳稅啊，免征額才是對超出部分征稅的，不是嗎？
1/1964
2019-05-15
老師你好，我們是小規模企業
季收入不到30萬，增值稅給免交
那在匯算清繳時，免交的增值稅是否需要交所得稅，在哪賬表上需要填
1/887
2020-03-12
第一年營業收入845，營業成本325，營業稅金及附加14.78
第二年營業收入1590，營業成本385，營業稅金及附加28.64
第三年營業收入2728，營業成本517，營業稅金及附加95.20
這三年免征營業稅，第一年免所得稅，第二年所得稅減半征，第三年所得稅率25％
請問這14.78，28.64和95.20是怎么得到的想要具體的計算過程。麻煩老師了哈
1/292
2022-11-04
你好，我們分公司在5月底已注銷，今天接到稅局電話通知補交企業所得稅，這個所得稅是小型微利企業享受的減免，之前我們一直都沒接到相關通知，稅局跟我們說是7月份開始實行分公司不再享受小型微利減免，還說7月份交上一季度的稅，所以要補4到6月已享受的減免費用1萬多，請問這個合理嗎？
1/769
2019-10-23
免稅收入里面不是包括非居民企業從居民企業那里取得的股息紅利收入么，為什么初級的書上又說非居民企業的應納稅所得額是股息紅利等權益性投資收益和利息，租金特許權使用費所得，以收入全額為應納稅所得額？
1/3514
2017-04-08
老師，你好。我是個體工商戶，廣告店，只有我一人。國家政策不是有30萬一個季度的免征政策嗎，我咨詢稅務人員的時候，他和我說只要發票一個季度不超30萬，個稅也是免的。有些會計和我說個稅不免，讓我核定征收，我這種情況個體經營所得稅和個人所得稅是一種嗎？
4/828
2019-06-13
開增值稅發票10萬，并收取項目經理的稅金，這種會計分錄怎么處理
3/724
2018-09-01
老師請問資產處置損益明細表里固定資產一欄的計稅基礎怎么填
1/1187
2017-07-31
用的航天白色報稅盤，8月新成立公司，為何抄不了稅，是自動抄稅嗎？
1/1002
2017-09-08
你好，煙酒店，填寫企業年報時營業額和納稅總額怎么填寫，沒納過稅
1/1656
2023-02-20
甲公司2022年會計利潤總額1000萬，所得稅稅率
25%，會計與稅法有下列差異（假設遞延所得稅資產
及負債無期初余額）：
(1） 年初開始計提折1日的設備，原價300萬，會計采用年數總和法按S年折舊日，稅法規定直線法按6年折舊，凈殘值均為4%;
（2） 年初購入隨時變現股票成本80萬元，年末公允
價100萬；
（3） 因違反環保法規定應付罰款15萬；
(4）年初面值購入到期還本付;息國債投資100萬，年利率3%，作為攤余成本計量的投資核算。
要求：
(1） 計算應納稅所得額、應交所得稅。
(2）計算遞延所得稅資產、
?遞延所得稅負債、所得
稅費用，并作相關分錄。
(3） 分析對資產、負債和利潤的影響結果
1/983
2023-03-30
合作社公司，主要是賣水果的，賣的哪些水果都是免稅的，企業所得稅也是免稅的，想問一下，收到了錢，怎么合法轉出去，做賬合規合法
3/299
2023-08-09
請問老師，收到稅務機關退回的上年度減免的企業所得稅稅款為什么不進以前年度損益調整，為什么進當期啊？不是免的上年的稅嗎？
1/1804
2019-03-13
查賬征收小規模的個體工商戶，每月要報送個人生產經營所得稅，是不是應納稅所得額不超過3萬就免稅？增值稅的起征點是多少呢？另外，如果雇傭了工人，是不是每月還要報工資薪金個人所得稅？
2/1252
2019-01-28
軟件研發企業，公司企業所得稅預繳時能把研發費用加計扣除的費用做到賬務處理去嗎？這樣企業所得稅匯算清繳時不會涉及退稅。專管員說企業所得稅退稅是需要查賬的，怎么能盡量避免查賬呢？
1/2550
2019-01-11
小型微利企業減免企業多得稅是如何減免的呢？
1/431
2018-10-09
應調免抵退和應調不得免抵是怎么算出來的呢
1/549
2019-09-16
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
