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老師咨詢一下，我們公司每月工程施工結轉到主營業務成本，是根據當月開票的收入（不含稅金額）的85％左右結轉的，這個月我們沒有開票，但是這個月來了許多發票，如果這個月結轉了，所得稅季報當月數這欄，收入沒有，成本很多。我該如何結轉？
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2019-09-26
老師，小規模納稅人出租房產，每月開租金發票3萬，符合季度應稅行為免征增值稅，那么申報從租房產稅的時候，計稅依據是3萬還是發票上的不含稅金額28571呢？
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2021-09-08
向乙公司銷售產品,增值稅專用發票上注明的不含稅金額為5 000 000元,增值稅稅額為650 000元,價稅合計為5 650 000元。產品已發出,用銀行存款代墊運雜費6 000元。尚未收到上述款項。請編制相應的會計分錄
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2020-06-23
老師，異地預交企業所得稅的計算，稅基是合同的不含稅金額嗎？我們增值稅分次預交，企業所得稅也可以分次預交嗎
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2019-10-15
母子公司的內部交易不會做抵消分錄了。麻煩給看一下，謝謝！
子公司銷售勞務給母公司，不含稅金額100，銷項稅9，成本80。母公司購入直接耗用并計入主營業務成本109，母公司是簡易計稅的一般納稅人。
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2021-08-09
公司辦公室裝修，要求裝修公司提供10%的增值稅專票，可對方是小規模納稅人只能提供3%，按照合同約定，7%稅差從裝修款里扣回，收到裝修公司提供的專票不含稅金額為159795.43,3%稅額為10793.86，價稅合計370589.29.應扣回7%稅差為10793.86，怎么做分錄，扣回的稅差計入什么科目，
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2018-10-02
那我如固定資產的時候，機動車銷售發票上面的金額，我是以含稅金額入固定資產還是不含稅金額入呢，我們是建筑行業
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2016-11-07
小規模納稅人第四季度開具了電子發票共5000元（不含稅金額），請問填寫納稅申報表示，5000元應填在哪一行呢？是填在第3行呢？還是填在第10行呢？
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2020-01-05
代開發票不含稅金額是14286.41，稅控自開發票不含稅金額是144563.11，怎么填在增值稅申報表中？
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2019-07-10
收到的處置原先抵扣過的二手車銷售統一發票，金額就體現了三萬，3月開票日期，這個到時是必須在4月申報3月增值稅的時候進行增值稅納稅申報嗎？怎么填申報表的哪一項去的？這個3萬是屬于不含稅金額還是含稅金額去計算
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2019-03-30
6月24日，銷售一批商品給深圳市利華商貿有限公司，并開具增值稅普通發票，發票上注明商品為女式正裝單肩包，規格B01，數量250個，不含稅金額125000元，稅額3750元價稅合計128750元，銷售款尚未收到
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2022-04-02
請問牙科醫院，免增值稅，平時收到的治療費做主營業務收入，給病人開發票是治療費發票，上面沒有稅率，那么這個表中的免稅銷售額如何填寫？是主營業務收入金額還是不含稅金額？
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2020-07-12
甲、乙兩個企業均為工業企業簡易計稅方法納稅人，它們都加工生產機械配件。甲企業的年銷售額為400萬元，年可抵扣購進貨物金額，350萬元;乙企業的年銷售額為430萬元，年可抵扣購進貨物金額375萬元(以.上金額均為不含稅金額，可取得增值稅專用發票)。由于兩個企業的年銷售額均達不到一般計稅方 法納稅人標準,稅務機關對兩個企業均按簡易計稅方法納稅人的簡易計稅方法征稅,征收率為3%。如何籌劃可降低稅負?
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2021-09-22
老師，請問一下，我勞務派遣的差額征稅報企業所得稅的時候主營業務收入要怎么算，差額確認收入和全額確認收入，是兩種不同的嗎？我第6欄報錯了，過來改，稅務讓我按票面不含稅金額合計填上去，那12366又說第六欄是含稅金額÷1.05 ，到底誰是對的，差額征收的，因為有扣除額。票面不含稅的和應收/1.05不相等
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2019-10-24
我，我是小規模納稅人，2020年第四季度開的不含稅金額是595114456，如何填納稅申報表？
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2021-01-16
公司是一般納稅人有專票普票，12月第一次開普票給客戶，請問申報增值稅附表一，填寫普票金額，在（開具其他發票）填寫不含稅金額？
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2022-01-08
#提問#老師 我想問下 1、房地產企業給代理公司的代理費 如果是用房子抵代理費 那么這種代理費是不是算非轉賬方式？企業所得稅前不許扣除呢？
2、我們的預收款是從17年到19年跨越了三個稅率，到時候交房開票的時候三個稅率時期的收款怎么開票？統一按交房時點的稅率開票嗎？那之前年度所得稅匯算時扣除的增值稅（當時是按收款時的稅率算的不含稅金額）不就不對了嗎？到時候怎么處理呢？
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2019-11-28
公司購入江蘇大梁機械有限公司大型鍛造機設備一臺需要專業人員安裝收到對方開具的增值稅專用發票不含稅金額為30萬元增值稅額為5.1萬元工行已經支付該設備款項 會計分錄怎么寫
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2020-06-17
老師您好！我公司是小規模納稅人，二季度有未開票收入38萬元（客戶不需要發票），再沒有開其他的發票，請問：未開票收入是不是全部填寫在主表小微企業免稅銷售額一欄？并且所填寫的銷售額是不含稅金額嗎？免交的增值稅還需要計算填寫嗎？請老師解答一下，謝謝！
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2022-07-06
請教老師，勞務費發票金額1602元，其中不含稅金額1586.14元，增值稅15.86元， 增值稅及其附加在個人去稅務局開發票時已繳納，公司為扣繳義務人，代扣個人所得稅（1586.14-800）*0.2=157.23，公司實付勞務費是按（一）1602-157.23=1444.77元，還是按（二）不含稅金額1586.14-157.23=1428.91付？謝謝老師
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2021-02-03
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