;)
銷項300，進項200，前期留抵200.
分錄：
借：應交稅費-應交增值稅（銷項） 300
貸：應交稅費-應交增值稅（進項） 200
應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 100
借： 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 100
貸：應交稅費-未交交增值稅 100
借：應交稅費-未交交增值稅 100
貸：應交增值稅-留抵稅額 100
分錄是這樣寫嗎？
1/217
2022-04-08
進出口退稅課程在哪找
1/918
2019-02-27
惠州營改增裝修費增值稅增值稅發票真偽查詢？
1/777
2015-10-31
某自營出口生產企業是增值稅一般納稅人，出口貨物的征稅稅率為l7％，退稅稅率為l3％。2013年8月有關經營業務為：購原材料一批，取得的增值稅專用發票注明的價款200萬元，外購貨物準予抵扣進項稅額34萬元通過認證。當月進料加工免稅進口料件的組成計稅價格100萬元（該企業采用“購進法”核算）。上期末留抵稅款6萬元。本月內銷貨物不含稅銷售額100萬元。收款ll7萬元存入銀行。本月出口貨物銷售額折合人民幣200萬元。試計算該企業當期的“免、抵、退”稅額。
1/926
2019-10-15
已交稅金主要核算什么項目呀？
我理解的是：月末結轉進銷項稅額時 1.借：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額） 貸：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅） 2. 借：應交稅費——應交增值稅—（轉出未交增值稅） 貸：應交稅費——應交增值稅（進項稅額轉出） 3. 借：應交稅費——應交增值稅—（轉出未交增值稅） 貸：應交增值稅——未交增值稅
這樣 對嗎？
繳納稅款的時候 借：應交稅費——應交增值稅（未交增值稅） 貸：銀行存款
1/674
2022-03-10
老師好，麻煩問一下結轉本月未交增值稅時，我這樣做分錄合適著沒:借:應交稅費-應交增值稅銷項稅
貸:應交稅費-應交增值稅轉出未交增值稅
借:應交稅費-應交增值稅轉出未交增值稅
貸:應交稅費-未交增值稅
7/238
2021-06-03
出口退稅業務，我們是軟件出口，屬于服務出口還是貨物出口。出口退稅是什么意思，退的什么稅
1/3236
2019-11-06
營改增企業增值稅納稅申報表是小規模增值稅表還是一般納稅人增值稅申報表
1/1535
2017-07-20
進口原材料12月預繳增值稅分錄是借：應交稅費（待抵扣） 貸：銀行 ，1月份收到原材料發票入庫并當月進項也抵扣了，那這分錄要怎么做的？
4/429
2019-03-21
老師，有一個點我很糾結，關于免抵退，賬上是做其他應收款-出口退稅30024.39，而增值稅納稅申報表上“免、抵、退應退稅額”這欄答案是0，不是填30024.39嗎?
1/397
2019-09-25
老師一般納稅人進口貨物稅率都是13%嗎，沒有其他特殊情況是別的稅率是嗎？有沒有2019年4.1號以后的發生應稅行為的增值稅稅率表格？
1/660
2019-06-29
關于以前年度購買的進口軟件，當時沒有做代扣代繳，今年我們被查補交了增值稅。所得稅，請問這塊如何做分錄喃？報稅又該如何處理喃？
1/766
2017-12-13
老師，我們是出口摩托車了，本月外購了兩臺叉車送給客戶，做的免稅報關，后期不會開發票，供應商開的增值稅專票，這種我應該怎么做賬呢
1/449
2019-05-30
假設公司從境外B公司買了一批材料50萬，那么進口時企業交了增值稅和關稅并取得海關專用繳款書。那么企業還用不用向B公司要發票？
1/409
2020-04-07
老師，出口貿易收到進項票會計分錄：
借：庫存商品
應交稅費-應交增值稅-進項稅
貸：銀行存款 ？
此進項稅額要做進項轉出嗎，這邊稅局會退回稅款
3/182
2022-09-15
如果進項稅額是50，銷項稅額是120（16%稅率），本期出口貨物FOB金額為200，退稅率13%，期初無留抵稅額，把這個分析下，計算應交稅費-未交增值稅是多少？
1/792
2018-07-26
海關進口增值稅繳款書我已經用通用數據采集完畢并且成功上報國稅網了，現在是不是還需要把采集的資料和會計報表一起送交給國稅吖
1/605
2018-11-04
城建稅的計稅依據
納稅人實際繳納的“兩稅”，以及出口貨物、勞務或者跨境銷售服務、無形資產增值稅免抵稅額。
老師這個免抵稅額是啥意思
2/1899
2020-04-13
收到海關進口增值稅專用繳款書，分錄怎么做？票上有完稅價格和稅款金額。繳款單位有本公司名稱和另外一家貿易公司名稱，具體分錄怎么做？
1/712
2019-03-05
我公司4月出口了一筆業務，當時沒有開具國內的銷售發票，但已經在4月增值稅申報系統申報了銷售額，這個需要補開發票嗎，怎么補開
2/436
2020-07-30
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
