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老師，應交稅費應交增值稅下面有個出口抵減內銷產品應納稅額明細科目，余額是在借方還是在貸方的，這個科目是核算什么的，怎么做分錄呢
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2021-04-07
結賬增值稅時候，應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 這個科目轉到 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 還是直接轉到 應交稅費-未交增值稅
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2019-02-22
當月增值稅假如銷項大于進項，是借：應交稅費-應交增值稅-轉出多繳增值稅 貸:應交稅費-未交增值稅嗎？
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2019-09-18
結轉本月增值稅是在本月的賬里寫。借：應交稅費 -應交增值稅（轉出未交增值稅） 貸：應交稅費-未交增值稅 嗎？
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2021-06-12
增值稅附加稅計算，是依據應繳納增值稅額，還是應繳納增值稅額減去可減免增值稅額的實際繳納金額
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2019-08-06
“未交增值稅”是二級科目還是三級科目？
“應交稅費-未交增值稅”
還是，“應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅”？
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2020-07-14
老師，增值稅是按照增值額交，但平常交增值稅是開票多少就按多少交啊，并沒有減掉成本才算增值稅
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2019-06-16
1、應交稅金-應交增值稅-銷項稅額，應交稅金-應交增值稅-進項稅額，應交稅金-應交增值稅-轉出未交增值稅，應交稅金-應交增值稅-進項稅額轉出、應交稅金-應交增值稅-減免稅款 這些科目年底需要結平嗎？2、應交稅金-應交增值稅-轉出未交增值稅這個科目嗎 還是 應交稅金-未交增值稅？
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2018-01-27
借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅 261441.60 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅 41480 應交稅費-應交增值稅-減免稅款 1050 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 218911.60 借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 218911.60 貸：應交稅費-未交增值稅 218911.60 借：應交稅費-未交增值稅 11089.47 貸：銀行存款11089.47，上月進行留抵207822.13，這分錄對不對
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2016-10-26
老師一般納稅人—增值稅
月末結轉賬務處理：
@銷項稅>進項稅
借：應交稅費—應交增值稅—銷項
貸：應交稅費—應交增值稅—進項
貸：應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅
借：應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅
貸：應交稅費—應交增值稅—未交增值稅
@銷項稅<或者=進項稅的時候我的分錄怎么做？
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2021-08-08
老師，應交稅費起初和期末都是借方余額對嗎？2:應交增值稅起初和期末是借方余額有問題嗎？不是說每月的增值稅余額都要結轉為0嗎？我們公司是每月結轉銷項和進項的。3:進項出現貸方余額是我們勾選發票多了那么多，那我要怎么結平進項轉到什么科目去嗎？4:轉出未交增值稅起初借和期末借方有余額合理嗎？代表什么呢，有未交的稅嗎？需要處理嗎？這個表的關系能幫我梳理一下嗎？什么網才是合理的，這些數字這樣出現有問題嗎？
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2021-12-19
結轉都是借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額應交稅費-未交增值稅沒有另外做分錄：結轉銷項：借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 應交稅費-轉出未交增值稅再借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅貸：應交稅費-未交增值稅
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2017-09-04
某電子設備企業為一般納稅人，2021年11月份有關生產經營業務如下：
（1）銷售A產品一批，開具增值稅專用發票注明價款為200萬元。
（2）采取“以舊換新”方式銷售電子產品，共取得現金收入5000萬元，舊貨抵價金額為
1780萬元，開具普通發票。
（3）購進材料取得增值稅專用發票，注明價款1000萬。
（4）購進機械設備取得增值稅專用發票注明價款20萬，支付運費取得增值稅專用發票注明運費5萬。
（5）進口一批貨物，該批貨物不征收消費
稅，關稅完稅價格20萬，進口關稅4萬，取得海關開具的專用繳款書。
要求：計算該企業當期應納增值稅稅額，寫出詳細計算步驟。只寫計算結果不記分
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2022-10-31
（二）某有限責任公司是增值稅一般納稅人,增值稅率16%，發生下列業務：（1）公司進口原材料一批，海關核定的完稅價格為40000元，海關征收的進口關稅為10000元，增值稅率16%,原料已驗收入庫，貨款已從銀行支付。（2）將某企業逾期未退還包裝物押金46400元轉作其他業務收入。（3）收到乙企業投資的原材料，雙方協議作價不含稅60000元；該原材料的增值稅率為16%，原材料已運到并驗收入庫。（4）公司將B產品一批用于職工福利，按公司銷售同類產品的價格計算，不含稅價款為70000元。該批產品的成本為50000元，增值稅率為16%。要求：編寫上述業務的會計分錄
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2019-04-18
已交稅金主要核算什么項目呀？
我理解的是：月末結轉進銷項稅額時 1.借：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額） 貸：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅） 2. 借：應交稅費——應交增值稅—（轉出未交增值稅） 貸：應交稅費——應交增值稅（進項稅額轉出） 3. 借：應交稅費——應交增值稅—（轉出未交增值稅） 貸：應交增值稅——未交增值稅
這樣 對嗎？
繳納稅款的時候 借：應交稅費——應交增值稅（未交增值稅） 貸：銀行存款
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2022-03-10
惠州營改增裝修費增值稅增值稅發票真偽查詢？
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2015-10-31
您好！我公司是一般納稅人，11月還沒有扣繳 應交稅費-未交增值稅￥5453.57
12月結轉進項和銷項：
借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額￥3722.08
應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅￥15964.76
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額￥19686.84
請問：12月計提增值稅怎么做會計分錄？？？
第1：借：應交稅費-未交增值稅￥15964.76
貸：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅￥15964.76
第2：借：應交稅費-未交增值稅￥10511.19
應交稅費-未交增值稅￥5453.57
貸：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅￥15964.76
圖如下：
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2020-04-24
營改增企業增值稅納稅申報表是小規模增值稅表還是一般納稅人增值稅申報表
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2017-07-20
企業2018年5月6月9月出口的貨物，2018年10月所屬期首次申報退稅，退稅局核查實際經營地不合格不給退稅，稅務2019年1月18日給我們開具了不給退稅的涉稅通知書。稅務老師說出口還免稅，不給退的稅做進項稅額轉出，轉到成本里。那2019年在1月賬里做這筆分錄，是不是要借:以前年度損益調整科目，貸:應交稅費～應交增值稅～出口～進項稅額轉出呢？我們執行的小企業會計制度。2018年要出口業務的增值稅明細科目余額沒在2018年12月結轉，上面的分錄做的對嗎？
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2019-02-13
出口退稅怎么操作，出口口罩怎么申請退稅
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2020-03-22
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