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預交增值稅
借：應交稅費-已交增值稅
貸：銀行存款
結轉
借：應交增值稅-未交增值稅
貸：應交增值稅-已交增值稅
這樣啊？感覺不對
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2017-07-31
老師先隨便回復一下，題目有點長，發不出來了
旖碗公司為擴大銷售，采用賒銷策略，發生應收款項業務，山丁信用風險的存在，企業
根據道慎性原側，按照準則規定的誠值制試，計提壞賬準備、梅龍公司為增值稅一般納稅人，
適州的增值稅稅半為13%，南品、原材料售價中不合增值稅。
2020年5月1日應收北款的期初信方余額為100萬元，環賬準備貨方余額為 10萬元。
2020年，公司發生如下交易城事項，
(1)2020年5川向乙公司銷售產品
一批，價款 200 000 元，增價稅稅率 13%，采用托收
承付結算方式結算，產品發運時，以轉賬文票文付代黎道張勢 4 000 元，己問銀行辦妥托收
手縷。
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2022-05-18
企業（增值稅一般稅人）2019年10月份購銷業務如下：
(1）購進生產原料一批已驗收入庫，取得的增值稅專用發票上注明的價、稅款分別為23萬元、2.99萬元 2）購進原料鋼材20噸，已驗收入庫，取得的增值稅專用發票上注明的價、稅款分別為8萬元、1.04萬元。
(3）直接向農民收購用于生產加工的農產品一批，經稅務機關批淮的收購憑證上注明的價款為42萬元，稅款3.78萬元。
(4）銷售產品一批，取得收入142萬元（不含稅價）。增值稅稅率為13%。
(5）上期未抵扣的進項稅額為0.5萬元。
根據上述資料，依據稅法規定，計算該企業本期應納增值稅。
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2022-06-05
一、甲公司為增值稅一般納稅人，主要提供餐飲、住宿服務。2022 年 8 月有關經營情況如下：（1）提供餐飲、住宿服務取得含增值稅收入 1 431 萬元。（2）出租餐飲設備取得含增值稅收入 29 萬元，出租房屋取得含增值稅收入 5.5 萬元。（3）提供車輛停放服務取得含增值稅收入 11 萬元。（4）發生員工出差火車票、飛機票（注明員工身份信息）支出合計 10 萬元。（5）支付技術咨詢服務費，取得增值稅專用發票注明稅額 1.2 萬元。（6）購進衛生用具一批，取得增值稅專用發票注明稅額 1.6 萬元。（7）從農業合作社購進蔬菜，取得農產品銷售發票注明買價 100 萬元。問題：1.計算甲公司當月準予抵扣增值稅進項稅額
2.計算甲公司當月銷項稅額
3.計算甲公司當月應納增值稅額
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2023-04-25
兩家公司為一般納稅人，其中A為B提供設備安裝服務，說可以提供6%的增值稅專用發票，您認為可以嗎
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2018-02-03
2016年的增值稅附加，借:應交稅費-已交稅金 貸:銀行存款，沒有計提稅金及附加，現在2018年底還能補計提嗎？
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2019-01-09
城建稅、教育費附加、地方教育費附加、防洪費在會計做賬時計提，那印花稅、增值稅、企業所得稅用計提嗎？
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2019-02-13
我填的增值稅申報表和答案一樣，系統也提示全對，為什么點發送報表的時候又提示報表為填寫完整呢
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2018-03-25
就是小規模的納稅人在報稅2021年10月到12月時候，增值稅不用計提，附加稅和企業所得稅需要計提嗎
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2022-01-06
老師，增值稅減免后，地稅的附加稅還需要計提后減免嗎？并且是收入低于10萬的，只做城建稅的計提減免
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2018-08-10
甲公司增值稅采用一般計稅方法，2022年發生如下業務：
?
（1）2022年3月10，購入需要安裝的設備一臺，增值稅專用發票上注明的價款為350 000元，增值稅45 500元。甲公司委托長江公司將設備運至公司所在地，運費為4 600元，增值稅為414元。以上款項已經使用銀行存款付清。
?
（2）2022年3月15日，收到設備后，甲公司組織技術人員展開安裝活動。期間，支付安裝費用39 000元，安裝工人薪酬14 000元，領用倉庫中的原材料3 800元。2022年3月28日，安裝活動結束，設備投入正常使用。經測算，該設備的凈殘值為10 000元，預計使用5年，采用年數總和法計提折舊。
（5）計算2023年該設備的折舊金額。
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2023-12-27
公司開業購金稅盤，記入增值稅抵減稅額，月末需要轉入未交增值稅未交增值稅嗎？借：增值稅未交增值稅 貸：增值稅抵減稅額
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2018-01-02
含增值稅的銷售額/（1+增值稅稅率）=不含增值稅的銷售額不含增值稅的銷售額*增值稅稅率=應交增值稅額這兩個公式對嗎？
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2018-07-25
開林公司為一般納稅人，增值稅稅率為 13%，2019 年10月發生下列主要業務：購進并入庫原料一批，購進額 100 000 元，取得增值稅專用發票上注明稅金 13000 元：購進生
產用設各
一臺，購進額 80 000 元，增值稅專用發票上注明稅款 10 400 元：麥托加工生
產耗用品一批，支付加工費 5000 元，增值稅專用發票注明稅款 650元：本月向一般納
稅人銷售商品3400 吧，不含稅銷售額 700 000 元，本月向個體戶和共他個人銷售商品
120旽，價稅合計收取銷售額 22 600 元，
要求，以元為單位，計算開林公司 2019 年 10月的銷項稅額、進項稅額和應繳納增值稅。
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2022-03-13
告訴了購置設備的價款，安裝費，增值稅額，預計使用年限，預計凈殘值率，賬面算固定資產計提折舊額
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2019-11-29
老師，計提折舊，又殘值率。是不是最后凈值不能為0?
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2019-07-21
計提折舊后的不是原值減折舊等于凈值嗎
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2019-07-18
1.甲運輸企業為增值稅一般納稅人，2021 年 1 月發生下列經濟業務：（1）購進運輸用大卡車 2 輛，取得的增值稅專用發票上注明價款 40000 元。（2）銷售 2013 年 2 月購進的小汽車 1 輛，取得含稅銷售收入 10300 元（未放棄減稅優惠）。（3）提供貨物運輸服務，取得含增值稅價款 109000 元，另收取優質服務費 2180 元。（4）提供貨物裝卸搬運服務，取得含增值稅價款 31800 元。（5）提供貨物倉儲服務，取得含增值稅價款 116600 元，另收取貨物逾期保管費 21200 元。已知：甲運輸企業上期留抵增值稅稅額 3200 元，取得的增值稅專用發票均在當期申報抵扣。要求：根據上述資料，簡要回答下列問題。（1）計算該企業當月應確認的增值稅銷項稅額；（2）計算該企業當月應繳納的增值稅。
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2021-10-07
假設三月固定資產原值， 三月增加固定資產原值7萬。減少3萬。月折舊率5%。三月應計提的折舊金額，以及4月應計提的折舊金額為多少如何算？
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2019-10-20
請問老師，建賬行業營改增可以抵扣的項目有哪些，我好提醒工程部索要發票（增值稅小規模納稅人）
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2016-06-20
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