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答：根據《財政部 國家稅務總局關于全面推開營業稅改征增值稅試點的通知》（財稅〔2016〕36號）規定，車輛停放服務、道路通行服務（包括過路費、過橋費、過閘費等）等按照不動產經營租賃服務繳納增值稅。
水路運輸的光租業務、航空運輸的干租業務，屬于經營租賃。
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2016-11-24
我們公司A讓B公司為其提供商家商審服務，商審通過的商家才能進駐我們的APP。我們每月以通過商審的商家按約定數支付給B公司推廣服務費。請問B公司要以每月的收入按購銷合同繳納印花稅嗎？這種合同屬于印花稅的征稅范圍嗎？
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2018-12-14
生產型出口企業，收到報關代理機構推送來的形式發票，財務會計要做哪些工作？進項認證，納稅申報表收入能確認嗎，依據形式發票金額？具體貨已經發出，還沒到國外港口，做賬會計本月要做哪些工作？公司機構就做賬會計和報關代理機構
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2018-09-20
老師，我想問一下，我們從生產企業轉成商貿企業之后，我這個賬務要在什么時間更改，就是之前生產成本名下那些原材料要怎么處理，比如1月份變更的，當月就要去做這個生產成本結轉到庫存商品嗎？還是說可以推遲半年才去結轉。
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2023-04-06
老師，您好，我這邊營業執照的經營范圍有“網絡技術推廣服務”、“企業管理咨詢服務”、“經濟信息咨詢服務”、“品牌管理服務”等，我現在需要開項目標識使用費，和服務費，我可以選擇稅收名稱為“其他現代服務”*項目標識使用費和服務費開具發票嗎？
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2020-04-28
甲公司現有產品及單價如下:智能音箱320
元/個,藍牙音箱200元/個
要求:1、根據現有產品及單價創建字典;
2、為迅速搶占智能音箱市場,公司擬將智能音
箱產品降低至280元/并推出新產品藍牙耳機,
銷售單價為150元/個,根據變動情況更
新字典
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2022-12-13
A注冊會計師審計甲上市公司財務報表，甲公司面臨較大的業績壓力，針對采購與付款循環，關注的重大錯報風險通常不包括（ ）。
A．沒有完整記錄負債
B．將資本化支出費用化
C．將本期管理費用推遲到下期記錄
D．費用支出記錄不準確
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2024-04-29
請問老師，學堂里有沒有EXCEL課程可以教如何在一張表中將多張分表分別設置可以返回總表的，例如A表、B表、C表、在總表中點擊，可以分別到對應的各分表，然后各分表又可以直接返回總表的，怎么設置？如有麻煩老師推薦下課程給我，非常感謝！
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2020-04-03
選礦比不是 ＝原礦數量/精礦數量嗎？ 倒推的話 原礦數量＝精礦數量*選礦比那為什么這個是金屬和非金屬礦產品原礦，因無法準確掌握納稅人移送使用原礦數量的，可將其精礦按選礦比折算成的原礦數量作為課稅數量。 公式：原礦數量=精礦數量/選礦比
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2019-03-12
老師，我想請教下，公司收到稅收風險管理局推送的消息，說的是風險預警，我們公司申報的三季度財務報表的利潤總額和所得稅申報表的利潤總額相差太大，讓自查，請問這個問題嚴重嗎？還是我們自己自查之后重新申報就可以了嗎？
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2020-01-05
紅沖北京惠買在線網絡科技有限公司服務費 -銷售費用-業務推廣費 -170,102.20
紅沖北京惠買在線網絡科技有限公司服務費 進項稅額轉出 -10,206.13
紅沖北京惠買在線網絡科技有限公司服務費 應收賬款 -180,308.33
請問老師這個進項稅額轉出是不是錯了？
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2020-01-20
16年10月開具的專票和普票，因對方各種理由推托，發票一直未能交給對方財務，現在發票已經過了認證期，請問老師，還能沖紅嗎？如果能，要經過什么程序？如果不能，對公司有什么影響？這事該怎么解決？十萬火急，請老師在百忙之中給予答復！謝謝！
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2017-08-12
老師，勞務公司的推廣是在平臺上分散給個人去做，類似于發鏈接有提成的這種，那這部分費用屬于公司的銷售費用，可是這部分個人的發票很難到每個人都能開，我們能把這部分人的款扣稅點，自己去稅務局幫這些人開票給公司嗎
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2019-06-06
我們是一家醫療器械銷售公司，但目前自己公司沒有產品銷售，幫其他公司跑業務，做市場，銷售產品還是走該公司自己，這種情況，我們屬于給對方公司做市場推廣是不是？開發票選什么商品編碼呢？稅率是多少？我們是小規模企業。謝謝老師
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2019-04-23
電商行業的退貨退款 一般通過支付寶直接推給顧客，沒有辦法通過我們的公司賬戶退款，這個要怎么處理呢 那我們的收入應該減去這一部分的呀，如果不通過我們，我們的收入就多算了 公司的員工，專門負責這個業務的 然后員工來財務部報銷
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2022-05-05
倒推的報表。損益表上的銷售收入、主營業務稅金及附加、管理費用、營業費用、財務費用，以及利潤總額全都能對上；資產負債表上的負債及權益方也都能對上，但就是貨幣資金對不上，已經查了好幾遍，也找不出問題所在，請老師指點一下方向，謝謝！
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2016-08-03
想咨詢下怎么倒推企業所得稅 屬于一般納稅人小型微利企業 用會計軟件算的這季度應該要補5422.11元 填到報表上是要補40103.68元 其中營業收入11995228.49元 營業成本9061408.43元 利潤總額1693631.94元 實際預交79259.52元 我現在怎么調整才能把這季度的企業所得稅調到5422.11元
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2020-01-07
你好，我是中介公司，與學校簽訂推薦學生合同。內容包括 學生繳納的一部分學雜費和中介費錢，先存入學校和我公司共同設立的賬戶不動，一年以后才能給我公司。期間學生發生的學雜費先由我公司墊付。請問，這樣的合同對我們有什么稅務風險
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2020-05-13
老師，打擾您了，我有個事想咨詢一下我們有個小規模公司22年盈利了40多萬，23年虧損了17萬多，匯算清繳的時候有風險提醒，會不會存在申報后風險會推送給稅務專管員那，23年有收入，這種申報后會不會稅務局風險就來了，單身都是實際發生的
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2024-05-21
老師，我們公司是做服務推送的，類似美團的，客戶在我們平臺下單15元餐單，我們平臺代收款，然后訂單結算后將餐費13元轉給商家，1.5元配送費給配送公司，我們中間收取0.5元手續費，那我們中途轉給商家及配送公司的費用要發票嗎？
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2022-01-04
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