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老師您好請問下。我15號(hào)報(bào)了第四季度的企業(yè)所得稅，是虧損的，沒有預(yù)交稅款。今天改了下賬，報(bào)表有變動(dòng)。請問要去電子稅務(wù)局改第4季度的企業(yè)所得稅申報(bào)表嗎？還是說等到匯算清繳的時(shí)候再改？
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2025-01-17
公司成立半年多，第一個(gè)季度報(bào)稅所以表報(bào)的都是空表，第二個(gè)季度 報(bào)稅才可是有數(shù)據(jù)，會(huì)計(jì)是不是從第二個(gè)季度開始做賬就可以了？
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2018-10-11
經(jīng)營兩年，第一年虧損，第二年前三季虧損，四季度度盈利，如果計(jì)算四季度所得稅，減除當(dāng)年虧損累計(jì)數(shù)的凈利潤，還是還要減除上年虧損的凈利潤核算所得稅
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2019-01-08
假如一個(gè)公司第一季度開了100萬發(fā)票，第一季度已經(jīng)申報(bào)了企業(yè)所得稅2.5萬，第二季度開了100萬發(fā)票，，那么要交多少企業(yè)所得稅，沒有成本費(fèi)用票的情況下
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2021-08-30
第三季度公司實(shí)現(xiàn)利潤5000000元，前兩個(gè)季度分別實(shí)現(xiàn)利潤3000000元和4000000元，預(yù)計(jì)全年的總利潤額為20000 000元。請問第三季度的預(yù)繳企業(yè)所得稅是多少?(公司所得稅稅率為25%。)
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2023-10-31
#提問#2019第三季度盈利了已彌補(bǔ)了虧損，第四季度如何填寫企業(yè)所很稅表.是不是要減去第三季度彌補(bǔ)金額
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2020-01-09
你好！企業(yè)所得稅匯總納稅務(wù)備案表中，有效期起這項(xiàng)怎么填？現(xiàn)在是第三季度備案，我是總機(jī)構(gòu)，分支機(jī)構(gòu)前兩季度并沒有匯總繳納，所得稅都是按年度算的，有效期起應(yīng)該填7月還是1月？
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2019-09-06
你好，我想問下小規(guī)模納稅人季度超過起征點(diǎn)，又有免稅收入，請問這個(gè)怎么報(bào)稅，比如季度收入45萬，其中免增值稅收入20萬，請問怎么計(jì)算應(yīng)納稅額，怎么填報(bào)增值稅申報(bào)表
老師:根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》第十六條規(guī)定，小規(guī)模納稅人季度超過起征點(diǎn)，又有免稅收入的，應(yīng)當(dāng)按照月度納稅的方式計(jì)算應(yīng)納稅額。
具體計(jì)算方法如下：
1.計(jì)算月度應(yīng)納稅額：
月度應(yīng)納稅額=（月度實(shí)際應(yīng)納稅所得額-月度免稅收入）×稅率-速算扣除數(shù)
2.計(jì)算季度應(yīng)納稅額：
季度應(yīng)納稅額=（季度實(shí)際應(yīng)納稅所得額-季度免稅收入）×稅率-速算扣除數(shù)
3.填報(bào)增值稅申報(bào)表：
根據(jù)月度應(yīng)納稅額和季度應(yīng)納稅額，填寫增值稅申報(bào)表，并在表中填寫月度應(yīng)納稅額和季度應(yīng)納稅額。
請問老師速算扣除數(shù)是在哪里查呀？
老師:速算扣除數(shù)可以在《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》第十六條規(guī)定的稅率表中查詢。
?搞錯(cuò)了，我是想問增值稅怎么報(bào)？
1/473
2023-10-16
本年度沒發(fā)生任何業(yè)務(wù)，報(bào)季度所得稅時(shí)，利潤表都是0.資產(chǎn)負(fù)債表年初數(shù)等于年末數(shù)，都是上年的年末數(shù)，這樣填寫對嗎
2/866
2016-07-11
公司是個(gè)人獨(dú)資企業(yè)，除了交國稅一般增值稅外，季度所得稅和年度所得稅還用交嗎？
1/683
2017-07-14
定額征收的個(gè)體工商戶是按季度繳納個(gè)人所得稅，可以申請?jiān)露壤U納個(gè)人所得稅嗎
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2021-06-22
請問下小規(guī)模企業(yè)所得稅是按季度繳納？不是一般納稅人那種季度預(yù)繳計(jì)提，年度清繳？
3/885
2022-10-16
所得稅預(yù)繳報(bào)表的營業(yè)成本那欄填什么？去年有兩個(gè)季度填了成本加費(fèi)用，兩個(gè)季度只填了主營業(yè)務(wù)成本！有影響嗎？還能不能改？
1/554
2018-02-07
2020年第二第三季度的企業(yè)所得稅和財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)數(shù)據(jù)和金蝶不一致，是否可以在第四季度調(diào)整？還是在匯算清繳的時(shí)候調(diào)整？
1/1389
2021-01-07
要是前三季度的所得稅報(bào)表的 營業(yè)成本和利潤總額都填錯(cuò)了，在第四季度本期數(shù)調(diào)整過來，本年累計(jì)數(shù)正確，這樣處理可以嗎
1/842
2019-01-11
企業(yè)所得稅季度報(bào)表的利潤總額是按照利潤表上的利潤總額填列的吧？不是按照利潤表上的凈利潤吧
2/780
2019-04-03
按季度交的企業(yè)所得稅b類申報(bào)表中的收入總額是根據(jù)利潤表中的本年累計(jì)數(shù)填表中的收入總額嗎
1/1010
2016-10-11
我想這個(gè)月注銷分公司，在填企業(yè)所得稅季度報(bào)表中季未資產(chǎn)總額是0了，但是報(bào)表顯示資產(chǎn)總額只能大于0，那應(yīng)怎么填？
1/598
2021-10-11
我匯算清繳的時(shí)候發(fā)現(xiàn)一種情況，就是第一季度盈利并繳納了企業(yè)所得稅2500元。之后都是虧損所以企業(yè)整年度都是虧損。在年報(bào)表A類中應(yīng)補(bǔ)退稅為_2500元。這種情況怎么處理？需不需要調(diào)賬
1/1615
2020-05-15
在5月是所得稅匯算是納稅500元，現(xiàn)在季度報(bào)表時(shí)利潤表中利潤總額與賬上金額相差500元，該如何填表？
1/507
2017-07-11
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