;)
老師好，我們去年第四季度企業所得稅做賬的時候忘記計提了。相當于是1月申報的報表里面所得稅費用那里是沒有包含第四季度的，但是1月繳納了企業所得稅。到2月拉對賬單的時候，才做了補提去年和繳納企業所得稅的分錄。這樣操作可以嗎？
1/363
2023-03-23
季度預繳所得稅可以按年度所得稅優惠政策年所得額不超過50萬減半征收20%預繳嗎？
1/506
2018-07-05
老師，請問利潤表里面的利潤總額3568，計算的所得稅費用892是我這個季度要交的所得稅嗎，然后企業所得稅報表里面反應出來的就是減彌補以前年度虧損3568，實際利潤額為0，本期應納稅額0，那我這個季度的所得稅實際交不交呢
2/637
2019-07-07
老師我公司是高新企業，以前享受加計扣除都是匯算清繳時享受75%的，但上季度是季度享受加計扣除了，企業所得稅報稅為0元了，之前7、8、9月都計提了所得稅費用的，現在所得稅費用怎么做賬呢？
3/354
2021-11-17
2019年企業所得稅季報中，季初與季末資產總額填寫全年季度平均值，應不是資產負債表的的年初與期末數吧?
1/2473
2019-04-12
企業所得稅月(季)申報表，彌補以前年度虧損怎么填寫，假如小規模納稅人以前年度一直虧損，2019年第一季度盈利了5千
1/2453
2019-05-28
您好。請問10月份申報第三季度所得稅季報B類第一行收入總額的本年累計數是填7-9月份的合計數還是1-9月份的合計數
1/450
2019-10-09
所得稅第四季報表中，減：實際已預繳所得稅額那欄，指的是前三季度已經繳納的所得稅嗎？
3/2059
2019-01-03
第四季度收入77761元，發票不含稅7761元，小規模核定征收企業，企業所得稅是多少
1/356
2019-01-15
小規模企業，這個季度收入二十萬，增值稅免征了，那企業所得稅應該繳多少呢
1/1206
2019-03-06
你好，小型微利企業的企業所得稅負是不是5%，是季度的銷售收入合計數*5%嗎，
1/622
2019-11-02
去年所得稅核定征收，虧損70萬，今年改為查賬征收，第一季度盈利20萬，第一季度要交所得稅嗎？
1/659
2017-04-04
第四季度所得稅未做計提，次年首季度也未補計提，做的 借：所得稅 貸：銀行存款 要沖紅重新做嗎？
1/514
2022-01-17
老師，小規模納稅人合作社的季度企業所得稅怎么報？是符合免稅政策的
1/759
2020-01-10
你好 6月新開的小規模納稅人公司 報第二季度企業所得稅時 季資產總額填的是1萬 季度末填的也是1萬 其實公司是沒有資產的，公司到7月才開始有資產 現在到第三季度怎樣填
1/457
2019-10-13
1.這個所得稅表上營業收入和利潤總額是和利潤表上的數據一樣嗎？2.第12行是填寫附表三上的數據嗎，這個1966.37是怎么算出來的？3.本月我應該繳納的所得稅是看哪行的數據？4.所得稅額不是利潤總額*稅率嗎，那本季度所得稅不應該是23293.69*10%=2329.37（小微企業所得稅率按10%）嗎？
1/666
2018-01-08
老師，如果小規模納稅人，上季度企業所得稅月末沒有計提，可以納稅當月計提嗎
1/1156
2019-09-04
法人一年前開了一家飯店，今年6月20日成立餐飲管理有限公司，是小規模納稅人，7月申報季度企業所得稅(4月-6日)，季初和季末的資產總額如何填寫？
1/96
2023-07-11
一般納稅人的企業，企業所得稅是按季計提繳納的，本月填二季度企業所得稅A表時，本期金額是填六月份利潤表的本月金額、累計金額填六月份利潤表的本年累計金額嗎？
1/913
2018-07-10
申報季度企業所得稅的時候，如何從科目余額表里直接看出月末資產總額啊
1/2443
2019-07-13
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
