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老師，享受增值稅進項稅10%加計扣除的，加計扣除的10%金額計入哪個科目？
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2019-11-08
老師，境外付款代扣代繳增值稅（能抵扣）計提和繳款的賬務怎么處理，謝謝！
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2023-12-12
銷售商品有商業折扣時，增值稅銷項稅額是應該按折扣后的收入計稅嗎？
1/3326
2018-09-03
增值稅 農產品 什么時候用計算扣除 什么情況是核定扣除 做題時不會看
1/2754
2019-07-17
請教一下，建筑企業增值稅銷項稅額，是先抵扣進項還是先抵扣預繳稅款？
1/4291
2020-06-02
某企業2020 年實現銷售收入2000萬元，國債利息收入10萬元，發生
銷售成本 1200萬元，管理費用50萬元（其中業務招待費為8萬元）
財務費用20萬元，銷售費用130萬元，適用所得稅稅率25%，要求列出
計算過程，請計算；
(1）當年實現的利潤總額
（2）當年所得稅前納稅調增金額
（3）當年所得稅前納稅調減金額
4） 當年應納稅所得額
（5）當年應交所得稅
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2022-12-29
剛剛給的回答是是稅控軟件費用在當年抵扣的情況，是說14、15年交過的費用，因為一直沒有繳納增值稅所以一直沒有抵扣，2017年5月份交增值稅了，才抵扣的，這個怎么處理？還是借：應交稅費-應交增值稅（減免稅款）；貸：管理費用？？？
1/449
2017-06-26
請問老師，當月進項稅沒有認證抵扣但是記賬了，這個進項稅要借：“應交稅費-增值稅-待認證抵扣進項稅”，然后下月認證了再做一筆分錄借：“應交稅費-增值稅-進項稅額”貸：“應交稅費-增值稅-待認證抵扣進項稅”，這樣做對嗎？
1/655
2019-12-03
你好老師，我們公司去稅務局代開了一張增值稅專用發票金額14400元，稅率3%，增值稅419.42元，銀行扣款回單顯示扣稅款434.1元。兩個問題，1.為什么扣款比增值稅多，多的是什么稅，我們是百分之七的城建稅。2.標準的會計分錄怎么做？
3/1642
2019-06-29
師，以前會計在去年11月份認證抵扣的進行比賬上實際結轉到應交稅金-應交增值稅-轉出未交增值稅的進項數多了1000元。
也就是說，勾選抵扣聯的進項稅額里有1000塊錢沒有真正在賬務上做抵扣，造成應交增值稅多交了1000塊錢。
3/235
2022-08-30
老師想問一下，既然增值稅不能在計算企業所得稅時稅前扣除，那在公益性捐贈實物捐贈情況下，計算稅法允許扣除的實物捐贈支出時要用公允價值加上增值稅？
1/891
2021-10-20
我在1月份稅務局網站上上傳了進口增值稅繳款書1份，現在抵扣和之前不一樣了，我在勾選發票系統中錄入該進口繳款書提交后顯示“該進口繳款書第四聯已存在”，而電子稅務局增值稅抵扣明細查詢中稽核結果什么都沒有
2/406
2020-02-24
老師，你好，我想咨詢下，根據國稅文件規定，勞務分包是需要到項目所在地預繳增值稅，國家是不是有文件規定3個特區，深圳，汕頭，珠海，勞務公司可以在公司所在地代扣代繳增值稅及附加稅呢？
1/751
2019-11-01
應交稅費—應交增值稅是指交的錢，但進項稅又是應交增值稅抵扣的部分，一個交錢，一個減少交錢，明明是兩個完全相反的科目，為什么進項稅是應交增值稅的明細科目？寫分錄的時候就不知道這是多交的錢還是少交的錢
6/576
2021-10-20
公司經營項目一部分是免征增值稅，一部分是需要繳納增值稅的，請問第二年收到的開票軟件金稅盤服務費人民幣330元發票，是否可以全額抵扣銷項稅？
1/861
2017-10-11
海關進口增值稅怎么抵扣，可以留抵嗎，需要紙質繳款書嗎，電子口岸下載打印的可以嗎
1/1457
2019-09-19
老師，我們是一般納稅人園林綠化公司，從個體戶購買自產自銷的木苗取得增值稅免稅普票，增值稅抵扣稅率按9%還是10%，還有如何入賬？
1/752
2021-02-25
您好，我想咨詢下，公司發布了一個征集口號的活動，獲獎者有對應的獎金，這個需要獲獎者開增值稅發票，公司還要幫他們代扣代繳個稅后發放嗎？
1/1742
2020-05-16
永輝超市現要開分店，由于資金緊張，現進行融資，金額需要 200萬，財務
經理要求每種融資的最高稅前年成本不得高于 15%，張建去一家小額貨款公司
借錢，經詢問得出，借錢可以，但是要求用貼現法的利息支付方式，借款合同利
卒為年 12%，如果你是張建，公司能否從小額貨款公司借錢，為什么？
1/1058
2021-12-23
某項目建設期為2年，第一年年初投資150萬元，第二年的年初投資100萬元。第三年開始生產，生產能力為設計
能力的80%，第四年開始達到設計生產能力。正常年份每年銷售收入300萬元，經營成本為160萬元，銷售稅金等
支出為銷售收入的10%，基準收益率為8%，計算該項目的動態回收期
1/608
2023-11-12
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