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收到丁公司退回商品一批，該批商品系上月所售，質量有瑕疵，不含增值稅的售價為60萬元，實際成本50萬元，增值稅專用發票已開具并交付丁公司，該批商品未確認收入，也未收 取貨款，經核查，甲公司同意退貨，已辦妥退貨手續，并向丁公司開具了紅字增值稅專用發票。老師這個分錄怎么做呢
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2016-11-22
2)20日，,收到丁公司退回商品一批。該批商品系上月所售,質量有瑕疵,不含增值稅的售價為60萬元,實際成本為50萬元，增值稅專用發票已開具井交付丁公司。該批商品末確認收入,也未收取貨款。經核查甲公司同意退貨，已辦妥退貨手續,井向丁公司開具了紅字增值稅專用發票。會計分錄
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2023-03-06
小規模納稅人銷售用到的增值稅科目是計入應交稅費應交增值稅還是應交稅費未交增值稅
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2020-05-10
老師，我們是小規模公司，可以收專用增值稅發票嗎？收到專用增值稅發票怎么處理呢？
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2015-09-30
小規模企業不用開增值稅普通票，可以去國稅局代開增值稅專用票，是不是就不用購買稅控設備了？
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2016-04-28
“保險費和包裝費未取得專用發票，無準予抵扣的增值稅”這里邊的保險費和包裝費用不用算增值稅
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2019-04-04
1.進口一批原料，支付給國外的貨價1200萬元、貨物運抵我國海關前的運雜費和保險費300萬元；2.進口機器設備一套，支付給國外的貨價350萬元、運抵我國海關前的運雜費和保險費50萬元3.銷售甲產品給某商場，開具增值稅專用發票，取得不含稅銷售額80 萬元；取得銷售甲產品的送貨運輸費收 5.85萬元。4.銷售乙產品。開具普通發票，取得含稅銷售額29.25萬元。5.將試制的一批新產品用于本企業基建工程，成本價為20萬元，成本利潤率為10%，該新產品無同類產品市場銷售價格。6.取得甲產品逾期包裝物押金14.04萬元。進口原料關稅稅率40%、進口設備關稅稅率20%)求各項增值稅
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2023-02-24
3、某電器箱柜廠系增值稅一般鈉稅人，7月份發生下列經濟業務：
(1)購進原材料一批，取得增值稅專用發票注明價款90000元，增值稅稅額為11？00元，原驗收入庫并部分投入使用，在購貨過程中支付運輸費用25元，已取得運輸部門開具的運費增值發票，發票注明運費2500元，增值稅稅額為225元
(2)購進包裝物一批，取得增值稅專用發票注明價款4000元，增值稅額為520元，月末，該物尚未運達企業，
(3)銷售甲種電纜箱柜300個，開具增值稅專用發票往明的銷售額為150000元，
(4)沒收逾期包裝物押金16950元，該包裝物押金已入賬核算.
(5)為裝修力公室，車間，從成品庫領用甲種電纜箱柜25件已技成本價轉賬核算，甲產品生產成本為40元/件，。
要求計算該廠7月應繳增值稅稅額，
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2023-04-02
海老師：為什么建設方購進的施工材料不在與勞務合并繳納增值稅，這就是和原施工營業稅的區別嗎？假如我是建設方，一般 納稅人，購進的材料有增值稅專用發票，與那一部份份銷項稅金抵扣呢？比如留著和其它收入作抵扣嗎？
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2016-08-02
5、甲公司在2016年9月2日銷售批產品給西亞公司。增值稅專用發票注明售價為10 000元，適用的增值稅率為17%，增值稅額為1700元，假定甲公司給西南公司10%的商業折扣，產品交付并辦妥托收手續，該批產品的銷售成本為5000元。甲公司為了盡快回籠資金，又給西南公司規定的現金折扣條件為" 2/10.1/20,n/30"，西南公司于2016年9月10日付款，假定計算現金折扣時不考慮增值稅，按要求計算及編制相關會計分錄。
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2019-12-19
比如4月1日金稅盤不抄稅是不是不能開具當月的增值稅專用發票？還有4月5日增值稅發票已經開完，網廳還沒申報上個月的稅是不是不能領發票？
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2019-04-05
進口增值稅專用發票怎么做分錄，借原材料、進項稅，貸什么呢，因為上面的增值稅是付給海關報關行的，我不知道貸方具體要怎么寫了
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2018-07-03
老師，你好，我們公司收到了油費的增值稅發票和通行費的增值稅專用發票，可以抵扣進項嗎？
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2020-06-09
乙公司2019年2月1日從甲公司購入一批原材料，材料已驗收入庫。增值稅專用發票上注明產品購買價款為500萬元，增值稅稅率為16%。甲公司為了使乙公司盡快支付購買價款，與乙公司合同約定現金折扣條件為：2/10，1/20，n/30，假定計算現金折扣時考慮增值稅。 請問老師 現金折扣要是考慮增值稅那這部分你的分錄怎么做
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2018-11-02
1.2019 年 9 月 8 日，甲公司從乙公司購進一批商品，增值稅專用發票 上注明售價 80 000 元，增值稅率 13%，稅款 10 400 元，現金折扣條件為： 2/10，1/20，N/30。計算現金折扣時不考慮增值稅。
2.假定 2019 年 9 月 15 日支付貨款。
3.假定 2019 年 9 月 25 日支付貨款。
要求：編制甲公司相關會計分錄。
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2021-09-14
收到對方開來的維修費，增值稅專用發票，結果給了5聯，他們為什么要開6聯的增值稅發票啊
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2018-10-12
員工報銷一張增值稅專用發票，而我們是小規模。這個票該如何處理，增值稅抵扣發票
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2021-06-16
我們有一張增值稅專用發票，國稅說對方沒有繳稅，要求我們補繳增值稅和滯納金，這個會計分錄怎么做
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2018-04-23
1.甲公司(增值稅-般納稅人)，適用的增值稅率為16%題目中收人均為不含稅收人、存貨發出計價采用先進先出法核算。2018年 4月發生的經濟業務如下:(15分).
(1)5日，購人A商品1200 忤取得增值稅專用發票注明的價款40000元增值稅稅顓為64000元;支付運費取得運費增值稅專用發票注明的運費2000元增值稅稅額為200元,商品已驗收入庫。以上款項均未支付。.
(2)18日, 銷售給Z公司A商品400件商品標價為500元件由于Z公司成批購買甲公司給予Z公司10%的商業折扣,并按折扣后的金額開具的增值稅專用發票。貨款尚未收到。同時合同中約定的現金折扣條件為:2/10,120,N30。乙公司于29日支付上述貨款。計算現金折扣時不考慮增值稅。
(3)22日,購人A商品500件,商品已驗收入庫,但未取得發票及賬單。，
(4)28日銷管給兩公司A商品1 000件,開吳增值稅專用發票注明的價款420 000元,增值稅稅額為672000元,同時代替丙公司墊付保險費5000元。以上款項尚未收到。.
(5)30日本月22旦購人的A商品發票仍未到達甲公司按400元/件暫估人賬。
編制甲公
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2020-05-28
【做中學】盛晉公司為增值稅一股納稅人,增值稅稅率為13%。2019年5月
15日向廣西糖酒公司購入白綿糖10000千克,每千克10元,共計貨款100000
元,增值稅13000元,鐵路運輸增值稅專用發票注明運費800元,增值稅額72
元,采用托收承付方式結算。
如果5月20日,白綿糖運抵企業,驗收入庫時實收9800千克,短缺200千
克,金額為2000元。經與供貨方、運輸部門等聯系,查明原因,短缺的200千
克白綿糖中,其中30千克系自然損耗:100千克系供貨單位少發商品,同意補
發:70千克系運輸部門責任造成,同意賠償,但尚未收到賠款。5月22日,賠
款到賬。
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2021-08-19
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