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老師請問：季度預交企業所得稅，銀行扣款時，會計分錄如何做，需要提前計提嗎？另如果以前年度彌補了虧損不用交的話怎么做賬？
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2020-04-21
總公司承攬業務100萬（含稅10萬），總公司向業主方開具含稅發票100萬。總公司扣除稅金10萬后將業務委托給下屬分公司實施，并向分公司撥付項目款90萬，分公司為獨立核算單位。問題1，分公司需要向總公司開具稅票嗎？2，如果分公司向總公司開具稅票，那是不是分公司90萬又重復納稅？3，總分公司所得稅匯算清繳又如何處理。4，相應會計分錄怎么做
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2022-09-03
每季度企業所得稅結轉到本年利潤還是利潤分配
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2015-11-29
#提問#，請問下，我公司是查賬征收納稅人，第三季度利潤總額60萬元，然后9月份計提所得稅時是不是直接用利潤總額60＊25%=15萬元，會計分錄是，借：所得稅15萬元 貸：應交稅費—應交所得稅 15萬元。然后我在申報第三季度的企業所得稅時有減免的金額少于15萬，那么我10月份繳納的企業所得稅和我計提的不一致，或者是我的入賬方法錯誤？麻煩老師指導下
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2019-10-16
甲公司于2006月購入一臺機器設備，成本為500 000元，預計凈殘值零。會計上采用年數總和法按5年計提折舊，計稅時要求采用直線法按5年計提折舊，稅法規定的使用年限及凈殘值均與會計相同。該公司所得稅稅率為33%，假定該公司各會計期間均未對固定資產計提減值準備。
要求：按債務法計算甲公司2007年起該項固定資產各年的賬面價值、計稅基礎及應予確認的遞延所得稅，并編制相關的會計分錄。
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2023-06-05
年底是先計提企業所得稅后再計提盈余公積后再分配利潤的嗎
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2017-06-21
計提及繳納企業所得稅，印花稅、資源稅、水利建設專項基金，工會經費的會計分錄
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2017-11-15
計提企業所得稅，計提個稅，計提地稅的會計分錄
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2019-07-04
我單位是民非企業，所得稅匯算清繳要補交所得稅，會計分錄怎么做？民非沒有”以前年的損益調整”這個科目。
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2018-05-22
個體戶交納個人所得稅和城市維護建設稅會計分錄如何做？
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2017-12-05
計算利潤總額，按利潤總額25%計算應繳納企業所得稅，會計分錄
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2024-03-07
合伙企業并未作出利潤分配的決定也未實際分配，那么作為合伙人的法人企業，是否需要確認收入繳納企業所得稅？
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2024-07-18
某企業20X1年虧損1000萬元，預計20X2 年至20X4 年每年應納稅所得額分別為:300 萬元、400萬元和 500萬元。確定該企業適用的所得稅率一直為 25%，稅法規定企業納稅年度發生的虧損可以在以后5年內用所得彌補，無其他暫時性差異。請編制20X1年的可抵扣虧損對20X1-20X4各年所得稅影響的會計分錄。
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2024-07-08
老師，我21年漏記了一筆油費，大概1萬。這筆費用，我22年3月份記賬。借:利潤分配-未分配利潤 貸:現金。這樣可以嗎，我想問這一萬我在第一季度所得稅申報表該填在哪里？
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2022-03-11
企業所得稅匯算清繳需要補交企業所得稅稅款，賬是要調賬未分配利潤（現在做賬在5月份）。我想問一下現在匯繳的時候要提交申報財務報表，利潤表上的數據是需要按照提了這次補繳的企業所得稅后的新報表，再申報的吧？
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2022-05-19
分公司所得稅有什么優惠政策可以享受啊老師，現在不讓享受小微了，那么所得稅分公司還有什么優惠政策么
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2020-05-29
劉老師您好，工司讓我們農民工開勞務費去年是百分之3，今年是百分之1，又讓開個人所得稅，所得稅又是多少？
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2020-07-27
請教下述問題:1.遞延所得稅資產計提減值如何分錄?2.合并報表中產生遞延所得稅資產或負債如何編制分錄?
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2022-06-15
21年12月分為綜合所得和一次性獎金申報，如果本月進行更正申報，把一部分一次性獎金并入綜合所得是否可以
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2022-02-27
計算企業所得稅是按照利潤總額的百分之二十五計算，手工報表，所以再把這部分結果填進去，然后得出凈利潤
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2019-01-09
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