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賬上6月分錄 借:銀行存款10萬 貸:主營業務收入9 萬 應交增值稅 1 萬 賬上7月分錄:借:應交增值稅 1 萬 貸:銀行存款 1萬 因為餐飲業免征增值稅，需要做抵稅處理，所交的1萬可以留抵到明年抵扣稅費。 請問一下，現在我司賬上分錄需要如何處理呢？
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2020-07-23
老師好，
圖一，3月份開專票金額41169.81 稅額2470.19
普票金額24246.22 稅額1454.78
圖三，3月份期末留抵4459.17
圖二，13行上期留抵稅額變成了3004.39
不理解，四月份上期留抵稅額不應該延續上3月的4459.17嗎？正好差了1454.78那個普票免稅的，我不理解，請老師幫忙分析一下吧。
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2021-01-08
老師，能不能給個思路。
本月取得的進項發票，無法分清用于可以抵扣項目和不可抵扣項目，我按照規定按銷售額比例，計算不可抵扣的進項稅額。
然后，怎么把這些進項稅額再劃分到成本和費用里面？
一個一個分錄更改未免也太麻煩了。
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2020-04-13
12月申報稅的時候，有購買稅控盤抵扣了200元稅，在增值稅減免申報明細表寫了本期應抵減稅額200元，現在發現增值稅納稅申報表附列資料四里面，期末余額還有200元。實際上已經抵扣沒有了，現在我需要怎么調呢，這個附表四期末一直有200元。
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2019-03-07
老師，收到了水果蔬菜的普通發票，上面寫的是免稅金額是20.89，如果進項稅可以抵扣是不是按20.89*9%=1.88的進項稅區抵扣？這些水果蔬菜是買來公司員工下午茶用的，是不是得放福利費里面，進項稅就不用抵扣了，直接按20.89計入管理費用-福利費就行？
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2024-03-18
之前老師說金稅盤購買，抵扣時
借，管理費用
貸，銀行存款
抵扣時
借，應交稅金 應交增值稅 減免稅額
貸，管理費用
但是題目上的答案卻是如圖所示，什么情況下需要按照圖片答案上做分錄呢
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2016-06-23
老師，您好，小規模企業里的收入目前是農產品免稅的也就是應納稅額是0，我想問的是初次購買金稅盤時候當月用做抵減那筆分錄嗎？如果當時不做抵減那筆分錄的話什么時候再做？
1/349
2019-08-19
再問下，稅控盤計算服務費不是可以全額抵減增值稅的嗎，那是不是申報的時候， 增值稅納稅申報表附列資料四（稅額抵減情況表） 和增值稅減免稅申報明細表兩張表里本期發生額都需要填嗎？
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2019-11-07
我們購買一個苗木，銷售方小規模納稅人，自己種植苗木，我們購買方是園林公司一般納稅人，對方給我們開具增值稅普票，我們購買方持這個苗木免稅普票可以抵扣進項稅嗎？按什么比例抵扣
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2019-11-28
你好，譚老師，農民合作社給一家一般納稅人糧食收購企業，開的銷售小麥的免稅普票，糧食收購企業是否可以抵扣，是否是當月開的當月入賬，比如7月份開的，到9月份入賬做抵扣可以嗎、
1/1013
2019-08-15
銷售水果、疏菜免增值稅嗎？所得部免不？
2/623
2019-09-11
股息，股權轉讓是免稅的嗎？是免哪個稅？
0/15
2022-07-29
老師您好，請問增值稅免，附加稅也免吧？
1/465
2018-10-23
出口農產品免稅，這個免稅額怎么計算
1/663
2018-07-10
減免性質代碼錄入時減免顏應大于0
1/571
2020-01-14
你好 水果 是免稅的嗎開票是免稅率嗎
1/961
2020-03-11
老師農業合作社免稅企業，殘保金免嗎
1/860
2018-06-17
貨運代理有免稅政策嗎？如何辦理免稅？
1/1279
2016-08-05
免第三季度免征的增值稅分錄怎么做
1/1096
2018-10-12
季度不足9萬的免增值稅，免城建稅嗎
1/1051
2018-04-10
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