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老師我不明白:從園林綠化公司取得免稅苗木發(fā)票是否能抵扣增值稅？國(guó)家規(guī)定從農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社或農(nóng)民開(kāi)具免稅苗木發(fā)票可以抵扣，但綠化公司沒(méi)有明確
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2019-08-12
本月申請(qǐng)了 加計(jì)抵減稅務(wù)退回了30萬(wàn)作為留抵扣稅
借：應(yīng)交稅金-留抵扣稅 30萬(wàn)
待：營(yíng)業(yè)外收入 30萬(wàn)
這個(gè)分錄對(duì)不
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2023-11-13
A生產(chǎn)企業(yè)(增值稅一般納稅人)7月進(jìn)口貨物，海關(guān)審定的關(guān)稅完稅價(jià)格為500萬(wàn)元，關(guān)稅稅率為10%。海關(guān)代征了進(jìn)口環(huán)節(jié)的增值稅，A生產(chǎn)企業(yè)取得了海關(guān)進(jìn)口增值稅專(zhuān)用繳款書(shū)。A生產(chǎn)企業(yè)從國(guó)內(nèi)市場(chǎng)購(gòu)進(jìn)原材料支付的價(jià)款為800萬(wàn)元，取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明的增值稅為104萬(wàn)元。外銷(xiāo)貨物的出口離岸價(jià)格為1000萬(wàn)元人民幣，內(nèi)銷(xiāo)貨物的不含稅銷(xiāo)售額為1200萬(wàn)元。A生產(chǎn)企業(yè)出口貨物適用免、抵、退稅的稅收政策，適用退稅率為10%，上期留抵稅額為50萬(wàn)元。試計(jì)算當(dāng)期繳納或應(yīng)退的增值稅及免、抵稅額。
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2022-03-27
請(qǐng)教老師：
小規(guī)模納稅人 自產(chǎn)自銷(xiāo) 免稅農(nóng)產(chǎn)品 鮮花，開(kāi)票普通免稅發(fā)票，一般納稅人接收發(fā)票后，用于直接銷(xiāo)售 進(jìn)項(xiàng)抵稅率為9%，用于深加工 進(jìn)項(xiàng)抵扣稅率為10%，對(duì)嗎？
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2021-09-29
老師好，我們是一般納稅人，從農(nóng)民手中購(gòu)進(jìn)蘋(píng)果核桃等免稅農(nóng)產(chǎn)品，農(nóng)民自己到稅務(wù)大廳給我公司開(kāi)具了免稅的增值稅普通發(fā)票，能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅嗎，怎么抵扣
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2019-10-25
請(qǐng)問(wèn)，開(kāi)出的發(fā)票稅收分類(lèi)是其他黃金，是增值稅特殊管理嗎，能享受免稅，即征即退，即征即退30%。我們需要去稅務(wù)備案嗎？
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2022-06-20
老師：我們是生產(chǎn)型企業(yè)出口退稅，2020年12月份出口一筆，2021年1月份確認(rèn)的收入，確認(rèn)收入時(shí):借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-外銷(xiāo)收入 退稅率為13%，不得免征和抵扣的稅額為0,月末計(jì)提出口退稅款分錄：借：其他應(yīng)收款-出口退稅款 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅（出口抵減內(nèi)銷(xiāo)產(chǎn)品應(yīng)納稅額） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅（出口退稅） 2月份無(wú)外銷(xiāo)收入，1月份和2月份均未申報(bào)出口退稅，2月份申報(bào)增值稅的時(shí)候用了一部分1月份的留底稅額，截止到2月份計(jì)算的應(yīng)退稅額8000+（1月份留底稅額11640），2月份賬務(wù)處理怎么做？
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2021-03-16
我司是生產(chǎn)企業(yè)，內(nèi)銷(xiāo)量比出口量多，申報(bào)出口退稅時(shí)只有免稅沒(méi)有退稅。現(xiàn)在問(wèn)題是，出口配件到臺(tái)灣三家公司，客戶(hù)自己組裝成成品，有些配件是經(jīng)過(guò)我們廠加工的，有些是直接外購(gòu)回來(lái)沒(méi)有經(jīng)過(guò)加工就直接出口，都在一份報(bào)關(guān)單上，進(jìn)項(xiàng)稅已抵扣，已開(kāi)出口發(fā)票0稅率，請(qǐng)問(wèn)外購(gòu)的配件出口是不能免稅嗎？要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？還是視同內(nèi)銷(xiāo)？該如何申報(bào)增值稅和出口退稅
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2023-08-29
你好，我想咨詢(xún)一下退抵稅時(shí)顯示您存在多個(gè)征收項(xiàng)目退稅申請(qǐng)，一次只允許提交一個(gè)征收項(xiàng)目 請(qǐng)?jiān)谕说锥悾ㄙM(fèi)）明細(xì)中的操作里，刪除多余的征收項(xiàng)目，還是可以不用操作可以抵下月增值稅
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2020-07-07
您好，老師，我公司在2022年1月未產(chǎn)生一般納稅項(xiàng)目,只開(kāi)具了簡(jiǎn)易計(jì)稅發(fā)票，在報(bào)稅時(shí)進(jìn)行了進(jìn)項(xiàng)抵扣勾選操作,形成了進(jìn)項(xiàng)留抵，2022年4月會(huì)計(jì)就此留抵申請(qǐng)了退稅，并做了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，請(qǐng)問(wèn)操作有問(wèn)題嗎？現(xiàn)在稅務(wù)局反饋“簡(jiǎn)易計(jì)稅免稅進(jìn)少轉(zhuǎn)出”是什么意思呢？
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2023-02-14
你好，我們單位雇傭的退休人員，扣繳個(gè)稅的時(shí)候她開(kāi)的退休工資是免稅的嗎，個(gè)稅只扣我們單位開(kāi)的部分就行是嗎？
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2019-09-04
請(qǐng)問(wèn)一下，我看有些企業(yè)申請(qǐng)退稅，退那個(gè)殘疾人就業(yè)保障金，現(xiàn)在是出臺(tái)了什么政策可以減免殘疾人就業(yè)保障金嗎？
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2018-12-18
老師，在開(kāi)具出口退稅發(fā)票的如果有一個(gè)商品是不免也不退稅的，也就是視同內(nèi)銷(xiāo)，那么我因該如果開(kāi)具這樣的發(fā)票
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2021-12-30
3月份已確認(rèn)勾選的退稅進(jìn)項(xiàng)票，現(xiàn)在開(kāi)紅字信息表，購(gòu)買(mǎi)方選擇已抵扣還是未抵扣呀
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2021-04-08
購(gòu)買(mǎi)方已認(rèn)證抵扣，銷(xiāo)售方要開(kāi)紅字發(fā)票，購(gòu)買(mǎi)方需要把抵扣聯(lián)和發(fā)票聯(lián)退給銷(xiāo)售方嗎？
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2020-03-27
我給客戶(hù)開(kāi)17點(diǎn)的增值稅發(fā)票，那客戶(hù)能用這份發(fā)票抵扣多少稅？抵扣和退稅有關(guān)系嗎？
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2015-10-24
一般納稅人發(fā)票退回，開(kāi)紅字，對(duì)方?jīng)]抵扣，但公司怎么再做抵扣？直接做賬就行嗎？還用不用去稅務(wù)局抵扣認(rèn)證了？
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2018-10-15
請(qǐng)碰到類(lèi)似情況的老師回答：近期增值稅留底稅退稅，不退專(zhuān)管員催，退了會(huì)有退稅查賬風(fēng)險(xiǎn)。反正退也不是不退也不是，專(zhuān)管員最后的建議是做無(wú)票收入來(lái)沖抵留底退稅，后期在沖回來(lái)，具體怎么操作，有風(fēng)險(xiǎn)嗎？
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2022-05-24
2月份社保先申報(bào)，后面稅務(wù)局退了公司減免的部分。二月繳費(fèi)時(shí)分錄沒(méi)做減免的部分。。3月社保申報(bào)時(shí)，直接減免了單位部分。請(qǐng)問(wèn)2月和3月的分錄怎么做
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2020-04-08
老師，你好，我單位也是4月份有收到退還的留抵退稅，5月份申報(bào)時(shí)未抵減完留抵退稅，但5月份在外地經(jīng)營(yíng)有預(yù)繳增值稅和附加稅費(fèi)，現(xiàn)增值稅主表中只體現(xiàn)有預(yù)繳的增值稅，未體現(xiàn)有預(yù)繳的附加稅費(fèi)，已預(yù)繳的附加稅費(fèi)應(yīng)怎樣填列
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2022-06-09
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴(lài)職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
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