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老師，因?yàn)槲覀冇形撮_具發(fā)票，由于個(gè)人失誤，從2018年開始，增值稅申報(bào)表都是按含稅金額申報(bào)，現(xiàn)在全部按不含稅金額來(lái)更正。要退十幾萬(wàn)的稅款。嚴(yán)重嗎？
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2019-07-12
老師，我單位進(jìn)項(xiàng)發(fā)票不勾選認(rèn)證，把不含稅金額進(jìn)成本，進(jìn)項(xiàng)稅進(jìn)待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅科目，掛往來(lái)，等需要交稅時(shí)候再抵扣，怎么做有沒(méi)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
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2020-11-24
老師，您好，那個(gè)練習(xí)做賬：深圳市天禧貨物運(yùn)輸有限公司的申報(bào)表中“本期抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額結(jié)構(gòu)明細(xì)表”的通行費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)是不是有點(diǎn)問(wèn)題，那個(gè)不含稅金額是不是應(yīng)該為：4281.55元呢？我不知應(yīng)該跟哪位老師反映，只能在這里問(wèn)老師您了。
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2016-12-21
賒購(gòu)一批月餅禮盒 總價(jià)117000。其中不含稅金額103539082 發(fā)票為13%的增值稅專用發(fā)票，具體的會(huì)計(jì)分錄怎么做？
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2021-09-02
18年11月公司賬面入賬了幾輛車，其中一輛車輛購(gòu)置稅5600，不含稅金額47413.79，稅額7586.21，所以這輛車的賬面價(jià)值就是53013.79元，然后12月還沒(méi)計(jì)提折舊就賣了，二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票上的金額售價(jià)為10000元。我想問(wèn)的是 1、這輛車的進(jìn)項(xiàng)7586.21元是不是在這個(gè)月得進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出2、這輛車賣得時(shí)候的銷項(xiàng)稅用算嗎？ 企業(yè)是服務(wù)類的6個(gè)點(diǎn)，如果算銷項(xiàng)稅按幾個(gè)點(diǎn)算？進(jìn)賬機(jī)動(dòng)車票日期是九月份，但是在11月份建賬開始才入
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2019-01-06
這個(gè)分錄貸方要怎么做？12月16日，財(cái)務(wù)部收到采購(gòu)部交來(lái)商品入庫(kù)單與增值稅專用發(fā)票，單據(jù)記載從江蘇百勝電子商貿(mào)有限公司購(gòu)入商品一批，以下金額均為不含稅金額。增值稅專用發(fā)票記載商品的不含稅總金額為971382.42元，稅率16%，增值稅稅額為155421.18元，價(jià)稅合計(jì)金額為1126803.60元，商品已驗(yàn)收入庫(kù)，貨款于11月9日部分預(yù)付（詳見業(yè)務(wù)9）。
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2019-01-09
老師，小規(guī)模納稅人免增值稅優(yōu)惠政策，是不是開普票才有優(yōu)惠，開專票沒(méi)有優(yōu)惠。。請(qǐng)老師詳細(xì)解說(shuō)小規(guī)模納稅免增值稅優(yōu)惠政策，比例這個(gè)我開專票不含稅金額為45萬(wàn)，是不是就不能享受免增值稅優(yōu)惠政策，就是要全部交稅。請(qǐng)老師回答，謝謝！
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2019-10-11
小規(guī)模納稅人，按季度申報(bào)增值稅的，7月份開了一張9500的發(fā)票，票面不含稅金額是9223.31，稅額是276.69，可是這個(gè)月在稅務(wù)系統(tǒng)填申報(bào)表的時(shí)候跟這個(gè)差一分錢，要怎么處理？
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2018-10-10
公司購(gòu)入江蘇大梁機(jī)械有限公司大型鍛造機(jī)設(shè)備一臺(tái)需要專業(yè)人員安裝收到對(duì)方開具的增值稅專用發(fā)票不含稅金額為30萬(wàn)元增值稅額為5.1萬(wàn)元工行已經(jīng)支付該設(shè)備款項(xiàng) 會(huì)計(jì)分錄
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2020-06-17
請(qǐng)問(wèn)稅率發(fā)生變動(dòng)后雙方約定按照增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間適用新稅率并同時(shí)調(diào)整合同不含稅金額及稅金與稅率發(fā)生變動(dòng)后雙方約定按照增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間適用新稅率，但不調(diào)整合同不含稅金額及稅金，這個(gè)在會(huì)計(jì)處理上是分別影響的是什么科目？能否老師用一個(gè)案例給我大白話解釋一下？
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2022-03-24
增值稅申報(bào)表中的進(jìn)項(xiàng)稅額表中的金額填寫是寫含稅金額還是不含稅金額？
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2019-08-05
7月份有筆收入做了，借：其他應(yīng)收款，貸：其他業(yè)務(wù)收入因?yàn)槟菚r(shí)候還未開票，所以后面的金額都是不含稅金額做著現(xiàn)在8月份這個(gè)收入發(fā)票開出來(lái)了，8月份怎么做賬對(duì)這個(gè)發(fā)票？麻煩老師具體分錄告知一下，發(fā)票圖片我有附帶
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2017-09-09
老師，我開增值稅普通發(fā)票點(diǎn)上面有一個(gè)含稅按鈕，然后輸金額輸不含稅金額，剩下稅額，和價(jià)稅合計(jì)數(shù)就自動(dòng)出來(lái)了，對(duì)嗎
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2016-07-30
納稅人身份選擇的納稅籌劃(練習(xí))
甲、乙兩個(gè)企業(yè)均為工業(yè)企業(yè)簡(jiǎn)易計(jì)稅方法納稅人，它們都加工生產(chǎn)機(jī)械配件。甲企業(yè)的年銷售額為400萬(wàn)元，年可抵扣購(gòu)進(jìn)貨物金額，350萬(wàn)元;乙企業(yè)的年銷售額為430萬(wàn)元，年可抵扣購(gòu)進(jìn)貨物金額375萬(wàn)元(以.上金額均為不含稅金額，可取得增值稅專用發(fā)票)。由于兩個(gè)企業(yè)的年銷售額均達(dá)不到一般計(jì)稅方 法納稅人標(biāo)準(zhǔn),稅務(wù)機(jī)關(guān)對(duì)兩個(gè)企業(yè)均按簡(jiǎn)易計(jì)稅方法納稅人的簡(jiǎn)易計(jì)稅方法征稅,征收率為3%。如何籌劃可降低稅負(fù)?
這個(gè)有人知道籌劃方案嗎
這不是只有一個(gè)方案可選嗎
甲乙都為簡(jiǎn)易納稅
還有另一個(gè)方案可以是什么
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2020-12-29
老師早，所開的增值稅專用發(fā)票價(jià)稅合計(jì)是1325515.44元，不含稅金額是1133711.61元，而增值稅專用發(fā)票匯總表里面的實(shí)際銷項(xiàng)金額是1131218.1（17%有1107814.05。13%有23404.05元）實(shí)際銷項(xiàng)稅額是191370.66（17%188328.13。13%有3042.53）負(fù)數(shù)票金額-2501.42。稅額-425.26。所開的票和專票匯總表不一致可以做帳么
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2016-07-12
老師您好！我的專票不含稅金額是 58,863.6，然后上面顯示增值稅專用發(fā)票1%的稅率是588.62。報(bào)稅填本期應(yīng)納稅額減征額。按之前的算法顯示不對(duì)，想麻煩你幫我算一下
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2022-01-05
老師，季報(bào)增值稅申報(bào)提示對(duì)比失敗，說(shuō)本期填寫的適用3減1政策的本期發(fā)生額小于 開具的1%征收率增值稅發(fā)票不含稅金額的2%
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2023-04-13
收到一張“現(xiàn)代服務(wù)-掛牌費(fèi)”的專票不含稅金額6870.89，稅額412.25.收到一張意外保險(xiǎn)費(fèi)的專票，不含稅金額282.07，稅額16.93.收到一張交強(qiáng)險(xiǎn)的發(fā)票，不含稅金額4311.38，稅額258.68，代收車船稅750.收到一張機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票，不含稅金額742477.88稅額96522.12.請(qǐng)問(wèn)老師全款購(gòu)車和首付10萬(wàn)購(gòu)車分別如何做會(huì)計(jì)分錄呢
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2023-05-10
老師，請(qǐng)問(wèn)建筑企業(yè)項(xiàng)目上收到的材料填出入庫(kù)單時(shí)是填含稅金額還是填不含稅金額呢？（對(duì)方開具的增值稅專用發(fā)票）
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2020-01-16
請(qǐng)問(wèn)專票進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣了以后，可以抵企業(yè)所得稅的是不含稅金額，還是價(jià)稅合計(jì)的金額
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2019-12-02
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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