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老師請問 已經(jīng)退稅，但是貨有問題，退運(yùn)了，要補(bǔ)稅，怎么操作能否告知一下
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2019-08-08
請問老師 餐飲行業(yè)，干雜、凍肉是否免稅，如果未免稅，一般納稅人稅率多少
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2020-06-21
借:銀存(紅字)貸:擔(dān)保費(fèi)收入(紅字)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅(紅字)，政策規(guī)定不能沖減增值稅，要把增值稅的部門也沖到擔(dān)保費(fèi)收入里，后期帳務(wù)處理怎么做？
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2016-10-09
?老師，截圖里面有要交的增值稅嗎？金馬商貿(mào)公司的籌建期最后結(jié)轉(zhuǎn)增值稅那個業(yè)務(wù)，只有進(jìn)項(xiàng)呀，還有一個進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，這里面有要交的的增值稅嗎？
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2016-10-15
14、期末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅(進(jìn)、銷差額)
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出應(yīng)交稅金)
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
就是進(jìn)項(xiàng)金額大，銷項(xiàng)金額小的話分錄怎么寫，反之怎么寫
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2019-06-03
老師您好，請問一下，每個月交增值稅時，借應(yīng)交增值稅，貸銀行存款，年末增稅稅借方有數(shù)值，下一年賬套期初就變成了平的，這是為什么呀謝謝老師
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2022-03-18
企業(yè)之前年份用的是，應(yīng)交稅金——未交增值稅，現(xiàn)在從1月開始用 應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅-已交稅金，但是未交增值稅期末余額貸方余額 3133.79元，怎么處理的
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2024-03-23
減免增值稅的賬務(wù)處理。對于當(dāng)期直接減免的增值稅，借記“應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅（減免稅款）”科目，貸記損益類相關(guān)科目。
這個減免稅款是三級明細(xì)科目？
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2019-06-17
金立汽車綜合制造廠為增值稅一般納稅人，2019年6月，該廠發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù):
(1)購進(jìn)原材料一批，取得增值稅專用發(fā)票，發(fā)票上注明材料價款500萬元，增值稅65萬元，支付運(yùn)輸公司開具的增值稅專用發(fā)票上注明的運(yùn)輸費(fèi)用36 000元，增值稅3 240元。(2)本月購入一臺生產(chǎn)用機(jī)械設(shè)備，取得增值稅專用發(fā)票，發(fā)票上注明價款1 200萬元，增值稅156萬元，支付運(yùn)費(fèi)6500元，增值稅585元，取得運(yùn)輸公司開具的增值稅專用發(fā)票上述款項(xiàng)均已支付。(3)銷售自產(chǎn)小汽車120輛，每輛不含增值稅價格15萬元，
已開具增值稅專用發(fā)票。另外向購買方收取的價外費(fèi)用33.9萬元。
(4)銷售自產(chǎn)汽車輪胎一批，取得含增值稅銷售額79.1萬
元，已開具增值稅專用發(fā)票。
6月初，該廠增值稅進(jìn)項(xiàng)稅余額為8萬元;小汽車適用的消費(fèi)稅稅率為5%;銷售小汽車、輪胎適用13%的增值稅稅率。
計(jì)算該廠6月份應(yīng)繳納的增值稅稅額和消費(fèi)稅稅額。
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2022-04-15
老師，本公司每月結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)，轉(zhuǎn)出未交增值稅三級科目，本月銷項(xiàng)5萬，無進(jìn)項(xiàng)，之前有留底進(jìn)項(xiàng)20萬，本月無需交稅，本月結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)分錄:借銷項(xiàng)5萬，貸轉(zhuǎn)出未交增值稅，5萬，銷項(xiàng)被結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交了，那我的轉(zhuǎn)出未交不是要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅稅:借轉(zhuǎn)出未交，貸未交，那貸方有未交不是顯示我要交稅嗎？這筆結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)出未交如何處理
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2022-01-10
基金公司當(dāng)期投資收益出現(xiàn)了較大虧損，但是有個費(fèi)用收入，而上一季度的投資收益是繳了增值稅的，所以就不知但這個季度該怎么算還是需要交增值稅，但下個季度如果出現(xiàn)投資收益為正數(shù)，可先彌補(bǔ)本季虧損后再計(jì)算增值稅嗎？
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2017-07-12
房地產(chǎn)企業(yè)，今年9月份補(bǔ)交了2020年3-5月的預(yù)繳增值稅，在大廳補(bǔ)交后是下個月報稅的時候在電子稅務(wù)局上增值稅表四填寫第四行銷售不動產(chǎn)預(yù)征繳納稅款的本期發(fā)生額，還是去大廳把2020年3-5月增值稅申報表表四進(jìn)行更正呢？
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2021-11-10
單位將多余的存款，存成一年期的定期存款，這個利息收入是不是需要交增值稅，稅務(wù)代理告訴我說這種一年定期的銀行存款利息需要繳納增值稅，有沒有什么文件可以查看，
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2018-09-25
甲公司為一般納稅企業(yè)，適用的增值稅稅率為13%。2017年1月1日，甲公司與乙公司簽訂一項(xiàng)購貨合同，甲公司從乙公司購入一臺需要安裝的大型機(jī)器設(shè)備。合同約定，甲公司采用分期付款方式支付價款。該設(shè)備價款共計(jì) 6000 萬元（不含增值稅），分6期平均支付，首期款項(xiàng)1000萬元于2017年1月1日支付，其余款項(xiàng)在5年期間平均支付，每年的付款日期為當(dāng)年12 月31 日。假設(shè)每次支付款項(xiàng)時收到對應(yīng)的增值稅發(fā)票。2017年12月31日達(dá)到預(yù)定使用狀態(tài)。
假定折現(xiàn)率為10%。【（P/A，10%，5）=3.7908】 （計(jì)算結(jié)果保留兩位小數(shù)）
要求：
（1）計(jì)算購入時的現(xiàn)值。
（2）編制2017年1月1日的會計(jì)分錄。
（3）編制2017年12月31日的會計(jì)分錄并計(jì)算長期應(yīng)付款賬面價值。
（4）編制2018年12月31日的會計(jì)分錄并計(jì)算長期應(yīng)付款賬面價值。
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2022-02-02
甲公司2010年10月1日購入不需要安裝的設(shè)備一臺，取得增值稅專用發(fā)票上注明的價款600萬元，增值稅稅額 102萬元。同時甲公司開出銀行承兌匯票一張，面值702萬元，期限3個月，交納銀行承兌匯票手續(xù)費(fèi)3萬元
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2022-12-20
長期股權(quán)投資“權(quán)益法”轉(zhuǎn)“成本法”，應(yīng)該按照原持有的股權(quán)投資賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。請問，為什么是原持有股權(quán)投資的賬面價值+新增投資成本，而不是原持有股權(quán)的公允價值+新增投資成本？
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2018-07-04
增值稅小規(guī)模納稅人適用3%征收率的應(yīng)稅銷售收入，減按1%征收率征收增值稅，季度超過30萬元，首頁是填寫實(shí)際收入按照3%繳納，剩余2%是在增值稅減免稅申報明細(xì)表中本期發(fā)生額扣減2%的增值稅額？最后繳納1%的增值稅？
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2025-04-05
請問物流自查報告上的稅，增值稅怎么做賬申報上，交稅也是在申報時在表上填上交嗎？
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2021-09-06
比如，上個月主卡上9000元，這個月充值又余額增加了1000元，怎么做賬
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2017-02-10
老師增值稅申報表上留底稅額，我賬上怎么轉(zhuǎn)出來啊？怎么做分錄
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2019-11-14
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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