;)
那進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)稅額期末有余額怎么辦，可以年末一次性結(jié)轉(zhuǎn)不，平時(shí)有應(yīng)繳時(shí)才做一筆借：應(yīng)交稅費(fèi)―應(yīng)交增值稅―轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)―未交增值稅
1/1019
2017-04-05
是籌建期的行業(yè)，增值稅是0申報(bào)，那么月底關(guān)賬時(shí)已認(rèn)證的增值稅專用發(fā)票怎么處理，平常是入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，月底會計(jì)分錄怎么做呢？
1/862
2017-07-26
輔導(dǎo)期內(nèi)一般納稅人當(dāng)月論證的增值稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票不能抵扣
此處論證增值稅的流程是什么？即怎樣論證增值稅？進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是賣方開給我的，我要怎樣論證？
1/615
2019-07-16
老師我問下一般納稅人、如果有銷項(xiàng)減進(jìn)銷、有期末留抵不需要轉(zhuǎn)未交增值稅、只有在需要繳納稅款時(shí)才需要做借：轉(zhuǎn)出未交增值稅.貸未交增值稅是吧。
1/599
2022-02-27
房地產(chǎn)公司收到預(yù)收款預(yù)交增值稅申報(bào)時(shí)，除了填預(yù)交增值稅表外，還用填增值稅附表四第四行第二列銷售不動(dòng)產(chǎn)預(yù)征繳納稅款中本期發(fā)生額欄次嗎？
1/866
2021-04-08
老師，本公司每月結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)，轉(zhuǎn)出未交增值稅三級科目，本月銷項(xiàng)5萬，無進(jìn)項(xiàng)，之前有留底進(jìn)項(xiàng)20萬，本月無需交稅，本月結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)分錄:借銷項(xiàng)5萬，貸轉(zhuǎn)出未交增值稅，5萬，銷項(xiàng)被結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交了，那我的轉(zhuǎn)出未交不是要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅稅:借轉(zhuǎn)出未交，貸未交，那貸方有未交不是顯示我要交稅嗎？這筆結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)出未交如何處理
6/569
2022-01-10
為什么要算上增值稅，他不是一般納稅人嗎？增值稅不是通過應(yīng)交稅費(fèi)來核算嗎？怎么學(xué)應(yīng)收賬款的時(shí)候，一般納稅人增值稅不在入賬價(jià)值之內(nèi)呢？
1/1091
2019-07-04
老師，財(cái)務(wù)杠桿系數(shù)的時(shí)候，基期（就上年的意思嗎）息稅前利潤/基期息稅前利潤-利息（這個(gè)利息也是上面的嗎，還是之前的加上新增的）
1/2879
2020-04-14
發(fā)生了增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備費(fèi)及技術(shù)維護(hù)費(fèi)共480元，18年12月還不用交稅，但是在增值稅申報(bào)表上如何填會體現(xiàn)在主表上。
2/832
2019-01-09
購進(jìn)生產(chǎn)用設(shè)備一批，取得的增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款230000元，稅款29900元，支付運(yùn)費(fèi)5000元，取得的增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款450元
1/921
2022-10-13
小規(guī)模納稅人，季度申報(bào)。如上季度已做免增值稅的會計(jì)分錄，本季度又有上季度的紅沖發(fā)票，那么沖回的增值稅怎么做賬務(wù)處理？
1/701
2023-07-18
老師，增值稅附表4，我在第3行建筑服務(wù)預(yù)征預(yù)繳納稅款的本期發(fā)生額填了外地項(xiàng)目預(yù)繳的增值稅額，本期實(shí)際抵減稅額需要填寫嗎？填什么呢？
1/2831
2019-04-11
老師您好：在申報(bào)增值稅填進(jìn)項(xiàng)明細(xì)時(shí)，其中（四、其他）本期認(rèn)證相符的增值稅專用發(fā)票里的“份數(shù)”，“金額”，“稅額”包不包括我本期認(rèn)證的不抵扣的專用發(fā)票部分？
1/1814
2019-12-14
甲企業(yè)外購一批高檔按摩儀不含稅價(jià)格為5萬元，取得增值稅專用發(fā)票，該產(chǎn)品的增值稅稅率為13%，當(dāng)期購進(jìn)，當(dāng)期贈送給客戶。
涉及哪些稅負(fù)？金額多少？
2/219
2024-01-13
A公司2020年2月28日銷售產(chǎn)品一批，售價(jià)10000元，增值稅稅率為13%，增值稅稅額1300元，收到甲企業(yè)一張期限為6個(gè)月、年利率為9%、面值為11300元的商業(yè)承兌匯票。票據(jù)到期時(shí)，收到甲企業(yè)承兌的款項(xiàng)存入銀行。
（1）確定該票據(jù)的到期日，到期值
（2）作出相關(guān)的會計(jì)分錄
1/7622
2021-04-01
甲公司2010年10月1日購入不需要安裝的設(shè)備一臺，取得增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款600萬元，增值稅稅額 102萬元。同時(shí)甲公司開出銀行承兌匯票一張，面值702萬元，期限3個(gè)月，交納銀行承兌匯票手續(xù)費(fèi)3萬元
1/343
2022-12-20
您好，報(bào)稅的時(shí)候提示：本期申報(bào)后有增值稅增量留抵稅額，請問應(yīng)該怎么處理
1/595
2021-10-15
增值稅小規(guī)模納稅人適用3%征收率的應(yīng)稅銷售收入，減按1%征收率征收增值稅，季度超過30萬元，首頁是填寫實(shí)際收入按照3%繳納，剩余2%是在增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表中本期發(fā)生額扣減2%的增值稅額？最后繳納1%的增值稅？
1/10
2025-04-05
我們公司的增值稅只有進(jìn)項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出兩張沒銷項(xiàng)，納稅申報(bào)表上顯示的留底稅要和金碟賬上的增值稅一級余額對上還是進(jìn)項(xiàng)稅的余額對上 老師是哪個(gè)余額呢
1/837
2018-03-01
你好，老師，我們是建安企業(yè)，當(dāng)期在異地預(yù)交了增值稅及附加稅，但是當(dāng)期結(jié)算收入成本后還是虧損狀態(tài)，預(yù)交稅大于應(yīng)交增值稅，那預(yù)交的附加稅我要抵減嗎，在結(jié)賬時(shí)是否要一次性轉(zhuǎn)主主營業(yè)務(wù)稅金及附加？反應(yīng)在損益表上還是不結(jié)轉(zhuǎn)反應(yīng)在資產(chǎn)負(fù)債表上，留待下次抵減
1/220
2022-01-11
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
深圳快學(xué)教育發(fā)展有限公司 版權(quán)所有 未經(jīng)許可 請勿轉(zhuǎn)載 會計(jì)學(xué)堂僅提供會計(jì)學(xué)堂相關(guān)教材及教輔資料
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業(yè)執(zhí)照 出版物經(jīng)營許可證 廣播電視節(jié)目經(jīng)營制作許可證
