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申報表上的增值稅和財務的不一樣，怎么處理？
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2022-05-10
甲公司為一般納稅企業，適用的增值稅稅率為13%。2017年1月1日，甲公司與乙公司簽訂一項購貨合同，甲公司從乙公司購入一臺需要安裝的大型機器設備。合同約定，甲公司采用分期付款方式支付價款。該設備價款共計 6000 萬元（不含增值稅），分6期平均支付，首期款項1000萬元于2017年1月1日支付，其余款項在5年期間平均支付，每年的付款日期為當年12 月31 日。假設每次支付款項時收到對應的增值稅發票。2017年12月31日達到預定使用狀態。
假定折現率為10%。【（P/A，10%，5）=3.7908】 （計算結果保留兩位小數）
要求：
（1）計算購入時的現值。
（2）編制2017年1月1日的會計分錄。
（3）編制2017年12月31日的會計分錄并計算長期應付款賬面價值。
（4）編制2018年12月31日的會計分錄并計算長期應付款賬面價值。
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2022-02-02
金立汽車綜合制造廠為增值稅一般納稅人，2019年6月，該廠發生如下經濟業務:
(1)購進原材料一批，取得增值稅專用發票，發票上注明材料價款500萬元，增值稅65萬元，支付運輸公司開具的增值稅專用發票上注明的運輸費用36 000元，增值稅3 240元。(2)本月購入一臺生產用機械設備，取得增值稅專用發票，發票上注明價款1 200萬元，增值稅156萬元，支付運費6500元，增值稅585元，取得運輸公司開具的增值稅專用發票上述款項均已支付。(3)銷售自產小汽車120輛，每輛不含增值稅價格15萬元，
已開具增值稅專用發票。另外向購買方收取的價外費用33.9萬元。
(4)銷售自產汽車輪胎一批，取得含增值稅銷售額79.1萬
元，已開具增值稅專用發票。
6月初，該廠增值稅進項稅余額為8萬元;小汽車適用的消費稅稅率為5%;銷售小汽車、輪胎適用13%的增值稅稅率。
計算該廠6月份應繳納的增值稅稅額和消費稅稅額。
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2022-04-15
”認抵的發票稅額不是等于本期進項稅額的借方發生額？還有如何計算本期本期轉出未交增值稅額？
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2019-03-04
我們公司現在有二期項目，如果增值稅即征即退核算的話是分項目一期一期的核算還是一起核算？
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2018-03-20
某生活服務企業(一般納稅人)，2018年4月 至2019年3月期間的生活服務銷售額2000萬元，銷售 貨物的銷售額400萬元。2019年6月份生活服務銷售 額200萬元，銷售貨物銷售額30萬元，進項稅額為10 萬元。(以上銷售額均不含增值稅)
要求:計算2019年6月份應納增值稅(無上期結轉的 加計抵減額)
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2022-11-19
A 公司 2014 年 2 月 28 日銷售產品一批，售價 10000 元，增值稅率 13%，
增值稅 1 300 元，收到甲企業一張期限為 6 個月，年利率為 9％ ，面值為
11 300 元的商業承兌匯票。票據到期時，收到甲企業承兌的款項存入銀行。
1
2
.確定該票據的到期日、到期值。
.作出相關的會計分錄。
（
三）要求：
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2022-04-16
A公司2020年2月28日銷售產品一批，售價10000元，增值稅稅率為13%，增值稅稅額1300元，收到甲企業一張期限為6個月、年利率為9%、面值為11300元的商業承兌匯票。票據到期時，收到甲企業承兌的款項存入銀行。
（1）確定該票據的到期日，到期值
（2）作出相關的會計分錄
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2022-03-16
比如，上個月主卡上9000元，這個月充值又余額增加了1000元，怎么做賬
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2017-02-10
老師增值稅申報表上留底稅額，我賬上怎么轉出來啊？怎么做分錄
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2019-11-14
開增值稅普通發票開成上家單位的了，會不會對上家單位有影響
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2019-09-19
增值稅發票發票上的二維碼掃不出來可以在認證平臺上勾選嗎？
1/1093
2019-03-28
這個月紅沖上個季度的增值稅專用發票對上個月有什么影響啊
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2018-01-13
小規模納稅人發票，網上報稅系統增值稅比賬上多0.02元，怎么處理
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2018-01-04
小規模納稅人，稽查補了上上年度的增值稅等稅，怎么賬務處理呢
1/974
2020-06-05
老師您好，請問補交上一個月無票收入及增值稅如何入賬及上報
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2019-12-14
借:銀存(紅字)貸:擔保費收入(紅字)應交增值稅銷項稅(紅字)，政策規定不能沖減增值稅，要把增值稅的部門也沖到擔保費收入里，后期帳務處理怎么做？
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2016-10-09
?老師，截圖里面有要交的增值稅嗎？金馬商貿公司的籌建期最后結轉增值稅那個業務，只有進項呀，還有一個進項稅額轉出，這里面有要交的的增值稅嗎？
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2016-10-15
14、期末結轉增值稅(進、銷差額)
借:應交稅費-應交增值稅(轉出應交稅金)
貸:應交稅費-未交增值稅
就是進項金額大，銷項金額小的話分錄怎么寫，反之怎么寫
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2019-06-03
老師您好，請問一下，每個月交增值稅時，借應交增值稅，貸銀行存款，年末增稅稅借方有數值，下一年賬套期初就變成了平的，這是為什么呀謝謝老師
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2022-03-18
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