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一、某生產企業(yè)是增值稅一般納稅人，2023年4月生產銷售洗衣機，出廠不含增值稅單價為3800元／臺，具體購銷情況如下： (1）向某商場銷售1000臺洗衣機，由于商場采購量大，給予其10％的折扣，并將銷售額和折扣額在同一張發(fā)票的金額欄內分別注明，同時，向運輸企業(yè)（一般納稅人）支付運費，收到的增值稅專用發(fā)票注明運費金額為3000元，(2）銷售本企業(yè)2022年購進的自用生產設備一臺，取得含增值稅收入226000元。 (3）銷售洗衣機發(fā)出包裝物收取押金24000元，另沒收逾期未退還的包裝物押金22600元。 求1，4，5進項稅額和2，3銷項稅額6的當期增值稅
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2023-05-31
預繳地實現(xiàn)的月銷售額未超過10萬元中的銷售額為什么是差額扣除后的銷售額？
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2019-02-25
某企業(yè)主要生產飲料，納稅年度生產經營情況如下：
（1）取得產品銷售收入總額1000萬元，已扣除折扣銷售20萬元，銷售額與折扣額在同一張發(fā)票上注明。
（2）準予扣除的產品銷售成本為640萬元。
（3）發(fā)生產品銷售費用80萬元，其中廣告費用25萬元；管理費用120萬元，其中業(yè)務招待費10萬元；不需資本化的借款利息40萬元，其中20萬元為向非金融機構借款發(fā)生的利息，年利率為5.5%，同期金融機構貸款年利率為5%。
（4）應繳納的增值稅稅額為30萬元，其他銷售稅費80萬元。
（5）營業(yè)外支出14萬元，其中通過縣政府向山區(qū)某農村義務教育捐款5萬元，直接向遭受自然災害的學校捐款2萬元，繳納稅收滯納金4萬元。根據(jù)以上資料計算企業(yè)當年應納企業(yè)所得稅。
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2022-11-14
小微企業(yè)匯算清繳，固定資選擇一次性扣除，加速折舊，要如何申報呢
1/171
2021-04-09
這題的在建工程因為采用折舊的方法，所以不可以一次性抵扣是嗎？
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2020-06-17
開具增值稅專用發(fā)票時為什么有的會在下面一行體現(xiàn)折扣行數(shù)呢
1/1718
2015-10-16
老師，請問食堂固定資產折舊在企業(yè)所得稅匯算清繳中限額扣除的
2/1232
2019-05-31
再問下，老師那不能稅前扣除的折舊，是要在匯算清繳時納稅調增嗎
1/944
2021-02-22
開增值稅專用發(fā)票， 如：開票10萬元，然后折扣是1.2元。發(fā)票應該怎么開
1/1098
2018-02-02
你好，在新準則下購貨現(xiàn)金折扣是用于沖減成本還是沖減財務費用？
1/3086
2019-03-27
給客戶提供提早付款的現(xiàn)金折扣，客戶要求開具紅字發(fā)票，可以開嗎
3/1696
2017-06-21
購入折彎機一臺，屬于固定資產，取得專用發(fā)票，怎么抵扣報稅和做賬
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2019-01-24
餐飲，代金券，分錄怎么做？還有折扣，贈送，免單，分錄怎么做？還有會員卡？
2/1387
2019-06-21
是跟去年的政策不一樣了嗎？確認收入不是應該不考慮現(xiàn)金折扣嗎
7/560
2022-01-13
季報固定資產加速折舊（扣除）明細表必須填寫嗎，季報都要填那些表
1/2365
2018-04-19
固定資產一次性折扣，如果是運輸業(yè)購進10萬的車子，是怎么做分錄，
2/835
2020-07-19
購入固定資產時是一次性抵扣所得稅還是按分期折舊減少所得稅
1/3225
2020-06-22
老師??對公轉給個人備注折扣返還，個人需要開什么票給公司入賬呢
5/645
2022-11-29
公司還在籌間期間，還沒有銷售收入，但是有廠房出租收入，房屋已入固定資產，可以開始折舊了嗎？但是折舊中也帶有別的電子設備，公司沒有生產經營收入，折舊有影響嗎？
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2019-04-09
老師，麻煩咨詢個問題！出售二手車當月計提折舊，下月不計提折舊是吧？我們公司10月份辦理了車輛過戶手續(xù)，但10月份還有其他手續(xù)沒辦完，11月份不需要計提折舊了吧？
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2018-12-19
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