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1、應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額，應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出、應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-減免稅款 這些科目年底需要結(jié)平嗎？2、應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅這個(gè)科目嗎 還是 應(yīng)交稅金-未交增值稅？
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2018-01-27
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 261441.60 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 41480 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款 1050 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 218911.60 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 218911.60 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 218911.60 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 11089.47 貸：銀行存款11089.47，上月進(jìn)行留抵207822.13，這分錄對(duì)不對(duì)
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2016-10-26
老師一般納稅人—增值稅
月末結(jié)轉(zhuǎn)賬務(wù)處理：
@銷項(xiàng)稅>進(jìn)項(xiàng)稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—未交增值稅
@銷項(xiàng)稅<或者=進(jìn)項(xiàng)稅的時(shí)候我的分錄怎么做？
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2021-08-08
出口征資源稅嗎，不是進(jìn)口不征，出口不退嗎
1/1006
2022-04-29
出口退稅業(yè)務(wù)，我們是軟件出口，屬于服務(wù)出口還是貨物出口。出口退稅是什么意思，退的什么稅
1/3236
2019-11-06
結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時(shí)，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 與應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅額兩個(gè)科目 都是和進(jìn)項(xiàng)稅，銷項(xiàng)稅一樣轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 嗎？ 然后應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 又轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 是嗎？
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2019-02-22
結(jié)轉(zhuǎn)都是借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅沒有另外做分錄：結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅再借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
1/2407
2017-09-04
企業(yè)2018年5月6月9月出口的貨物，2018年10月所屬期首次申報(bào)退稅，退稅局核查實(shí)際經(jīng)營地不合格不給退稅，稅務(wù)2019年1月18日給我們開具了不給退稅的涉稅通知書。稅務(wù)老師說出口還免稅，不給退的稅做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，轉(zhuǎn)到成本里。那2019年在1月賬里做這筆分錄，是不是要借:以前年度損益調(diào)整科目，貸:應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅～出口～進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出呢？我們執(zhí)行的小企業(yè)會(huì)計(jì)制度。2018年要出口業(yè)務(wù)的增值稅明細(xì)科目余額沒在2018年12月結(jié)轉(zhuǎn)，上面的分錄做的對(duì)嗎？
1/1027
2019-02-13
進(jìn)出口退稅課程在哪找
1/918
2019-02-27
每個(gè)月末都會(huì)結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，那購買增值稅稅控盤全都抵扣做的“應(yīng)交增值稅——減免稅款”是否要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅？
1/559
2020-04-16
應(yīng)交增值稅借方是轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸方是未交增值稅，和增值稅借方是進(jìn)項(xiàng)稅，貸方是銷項(xiàng)稅一樣的？
1/869
2016-06-16
您好！我公司是一般納稅人，11月還沒有扣繳 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅￥5453.57
12月結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額￥3722.08
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅￥15964.76
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額￥19686.84
請(qǐng)問：12月計(jì)提增值稅怎么做會(huì)計(jì)分錄？？？
第1：借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅￥15964.76
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅￥15964.76
第2：借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅￥10511.19
應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅￥5453.57
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅￥15964.76
圖如下：
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2020-04-24
某電子設(shè)備企業(yè)為一般納稅人，2021年11月份有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下：
（1）銷售A產(chǎn)品一批，開具增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款為200萬元。
（2）采取“以舊換新”方式銷售電子產(chǎn)品，共取得現(xiàn)金收入5000萬元，舊貨抵價(jià)金額為
1780萬元，開具普通發(fā)票。
（3）購進(jìn)材料取得增值稅專用發(fā)票，注明價(jià)款1000萬。
（4）購進(jìn)機(jī)械設(shè)備取得增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款20萬，支付運(yùn)費(fèi)取得增值稅專用發(fā)票注明運(yùn)費(fèi)5萬。
（5）進(jìn)口一批貨物，該批貨物不征收消費(fèi)
稅，關(guān)稅完稅價(jià)格20萬，進(jìn)口關(guān)稅4萬，取得海關(guān)開具的專用繳款書。
要求：計(jì)算該企業(yè)當(dāng)期應(yīng)納增值稅稅額，寫出詳細(xì)計(jì)算步驟。只寫計(jì)算結(jié)果不記分
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2022-10-31
（二）某有限責(zé)任公司是增值稅一般納稅人,增值稅率16%，發(fā)生下列業(yè)務(wù)：（1）公司進(jìn)口原材料一批，海關(guān)核定的完稅價(jià)格為40000元，海關(guān)征收的進(jìn)口關(guān)稅為10000元，增值稅率16%,原料已驗(yàn)收入庫，貨款已從銀行支付。（2）將某企業(yè)逾期未退還包裝物押金46400元轉(zhuǎn)作其他業(yè)務(wù)收入。（3）收到乙企業(yè)投資的原材料，雙方協(xié)議作價(jià)不含稅60000元；該原材料的增值稅率為16%，原材料已運(yùn)到并驗(yàn)收入庫。（4）公司將B產(chǎn)品一批用于職工福利，按公司銷售同類產(chǎn)品的價(jià)格計(jì)算，不含稅價(jià)款為70000元。該批產(chǎn)品的成本為50000元，增值稅率為16%。要求：編寫上述業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)分錄
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2019-04-18
某自營出口生產(chǎn)企業(yè)是增值稅一般納稅人，出口貨物的征稅稅率為l7％，退稅稅率為l3％。2013年8月有關(guān)經(jīng)營業(yè)務(wù)為：購原材料一批，取得的增值稅專用發(fā)票注明的價(jià)款200萬元，外購貨物準(zhǔn)予抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額34萬元通過認(rèn)證。當(dāng)月進(jìn)料加工免稅進(jìn)口料件的組成計(jì)稅價(jià)格100萬元（該企業(yè)采用“購進(jìn)法”核算）。上期末留抵稅款6萬元。本月內(nèi)銷貨物不含稅銷售額100萬元。收款ll7萬元存入銀行。本月出口貨物銷售額折合人民幣200萬元。試計(jì)算該企業(yè)當(dāng)期的“免、抵、退”稅額。
1/926
2019-10-15
月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅（需要交增值稅）的分錄是借：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－銷項(xiàng)稅額， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－進(jìn)項(xiàng)稅額 應(yīng)交稅費(fèi)－未交增值稅，對(duì)嗎？
4/479
2018-10-16
銷項(xiàng)記入應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)記入應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額，繳納下月增值稅用未交增值稅，那么增值稅銷項(xiàng)稅額的貸方跟那個(gè)科目消平？
1/642
2019-03-31
1銀行存款繳納增值稅，為什么不是從應(yīng)交稅費(fèi)增值稅里，而是講借方寫入未交增值稅中。 2在結(jié)算增值稅時(shí)應(yīng)該如何將其轉(zhuǎn)入未交增值稅中
1/932
2016-06-01
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅加計(jì)扣除每個(gè)月是不是也轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，最后在吧轉(zhuǎn)出未交增值稅轉(zhuǎn)到未交增值稅里。？
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2022-01-06
老師計(jì)提增值稅的分錄是 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（1%增值稅）貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 等交納的時(shí)候是 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款嗎
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2022-04-07
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
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