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老師，只要在電子稅務局里面，全票查詢查到的數電票就是有效的票據對嗎？
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2023-06-10
公司與外單位簽的合同協議如沒法定代表人簽字是不是無效的?有蓋公章
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2018-05-28
為什么要折成7年的現值減去遞延期的現值？頭都絞大了，請幫忙說明一下
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2021-01-27
老師，求解2015年的應納稅所得額與資料二有關的遞延所得稅分錄？謝謝老師！
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2019-08-30
2×18 年度的應納稅所得額=3000-20+200=3 180（萬元）
問下：減20是減遞延負債的20嗎
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2022-11-29
老師，我公司是湖北武漢的，請問在電子稅務局的那個模塊申請延期申報啊
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2020-03-26
資產負債表日，資產負債表里有遞延所得稅資產，利潤表里體現所得稅有負數額，年終匯算清繳時，要體現這個遞延所得稅資產數據嗎？
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2016-12-14
確認遞延所得稅資產負債，當時對方科目是其他綜合收益或者資本公積，當轉回遞延是，他對方科目是所得稅費用嗎？還是說看情況
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2021-08-06
老師，有家小規模的旅行社，今年剛從另外一個老板手里買來的，注冊資金30萬，但是帳務處理一直是延續的，報表數字一直延用，現在未分配利潤已經負的29萬多了，有問題嗎？要怎么調整呢
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2016-10-19
2021年營口地區考生，因為疫情取消考試，學堂當時說會給統一延期，找了老師，只給我延期到2021年12月31日，告訴我填一下鏈接，會給統一延期到2022年5月份考試，平臺會統一解決，但是現在14號了我根本進入不去了，找了幾個老師都不回復，在群里問就讓我找報名老師，找報名老師就不回復，你們會計學堂是怎么回事，說好的給延期現在沒人管了嗎
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2022-01-04
公司2017年虧損200萬，2017年沒有做遞延所得稅資產，用做賬嗎？用在年末做借遞延所得稅資產50萬，貸所得稅費用50萬，用做這個分錄嗎？
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2018-07-17
老師，銀行貸款申請財政貼息 收到貼息款：借 銀行存款 貸 遞延收益 然后 借 遞延收益 貸 營業外收入 是這樣？是否可以直接沖減財務費用
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2020-07-20
2022年3月取得不征稅收入20萬，記入遞延收益，2022年5月使用該筆資金支付科研院所研發費10萬元，遞延收益轉入營業外收入10萬元，2022年遞延收益中余額10萬元。2023年將剩余10萬元支付給科研院所。請問老師，匯算清繳需要填A105020嗎？
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2023-05-26
您好，請問假設以前年度有稅務虧損（100萬）確認了25萬遞延所得稅資產，今年彌補以前年度虧損，分錄這樣做對嗎：
借：所得稅費用-遞延所得稅 25
應交稅費-應交所得稅 25
貸：遞延所得稅資產 25
所得稅費用-當期所得稅 25
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2020-02-17
請問老師，這個題目算應納稅所得額減了20是什么？遞延所得稅？為啥期初遞延所得稅負債余額要調本期應納稅所得額？這里理解不了？
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2020-06-09
請問老師
1.遞延所得稅費用與所得稅費用有什么差別呢，該怎么區分呢
2.遞延所得稅費用里面包含哪些，所得稅費用包含些什么呢
1/195
2021-08-24
1是借遞延所得稅資產 貸所得稅費用，借所得稅費用，貸應交所得稅，2還是借遞延所得稅資產 貸應交交所得稅，哪個對？還是都不對？
3/2206
2021-11-19
1是借遞延所得稅資產 貸所得稅費用，借所得稅費用，貸應交所得稅，2還是借遞延所得稅資產 貸應交交所得稅，哪個對？還是都不對？
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2021-11-20
對資產減值損失計提了遞延所得稅，在計算所得稅匯算清繳時，用年度利潤加上調增金額，計算本年度應交數，減去已經計提的，得到匯算清繳所得稅金額，與直接用調增金額乘以稅率，算出來的數，差額正好為資產減值損失計提的遞延所得稅，請問這個遞延所得稅應該怎么處理呢？
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2021-01-03
1如果企業當期虧損，有遞延所得稅資產是不是也要計提？科目如何寫？
2如果遞延所得稅資產放在那里一直都可以用于將來抵稅？有沒有時間限制？比如5年，如果企業沒有盈利就作廢？
3未來遞延所得稅可以彌補現在虧損嗎？
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2019-04-17
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