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計提的12月工資，年終獎都可以在所得稅前扣除吧？個稅只需要在明年一月支付時代扣就可以了吧？
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2019-12-25
老師您好，總公司在成都，我們分公司也在成都，增值稅及附加，財務報表分公司自己報，1季度有利潤，所得所怎么處理呢，需要計提所得稅嗎
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2022-04-11
老師你好：所得稅匯算清繳時發現多提折舊了，把下年度的計提了，請問老師該怎么處理。
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2020-05-04
公司擬投資一計算機系統，價值850000元，預期使用年限5年，五年后賬面殘值為0，變現價值75000元，按直線法計提折舊。系統投入使用后可使公司的訂購處理成本每年減少320000元，且使初始投入營運資本減少102000元，所得稅率25%，折現率10%
計算經營性現金流量，考慮公司是否接受這個項目
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2020-05-27
某公司擬購進一套新設備，要支付400萬元，該設備的使用壽命為4年，無殘值，采用直線法計提折舊。預計每年產生稅前利潤140萬元，如果所得稅稅率為25%則回收期為多少年
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2022-04-15
固定資產的計提費用也可以減少企業所得稅費嗎？
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2019-07-10
資料一，計提存貨跌價準備50后，為什么不調整應交所得稅了？
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2021-07-25
企業購入固定資產，稅務企業所得稅允許一次性扣除，企業還用每月計提折舊嗎？
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2019-12-26
計提所得稅時，根據本年利潤總額還是 本月利潤總額呢？
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2019-04-03
某投資項目初始投資900 000元,預計使用壽命10年,直線法計提折舊,期末無殘值。項目投產后年營業收入650 000元,年付現成本350 000元,所得稅稅率為20%。 計算: (1)年營業現金凈流量; (2)投資回收期。
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2020-07-02
老師，請問：公司2019年5月買了一輛車，發票是2019年5月，因為一直沒有認證發票，所以一直沒有入賬，也沒有計提折舊，現在做19年年度所得稅匯算時，要不要把折舊補上？調增費用？然后再賬上補計提折舊？
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2020-05-20
老師，18年4月購買了幾輛車總211萬，截止18年12月計提20萬，19年沒有計提，之前的會計在19年11月份把剩余的191萬一次性計提，現在做所得稅匯算清繳要不要調整，如何調整？
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2020-05-27
某企業計劃變賣一套尚可使用5年的舊設備，另購置一套新設備來替換它。舊設備的折余價值為800 000元，目前變價收入為600 0000元。新設備投資額為850 000元，預計使用5年。至第5年年末，新、舊設備的預計殘值均為50 000元。使用新設備可使企業在未來5年內每年營業收人由原來的600 000元增加到760 000元，付現成本由原來的360 000元降至280 000元。該企業按直線法計提折舊，所得稅稅率為25% 。
要求: (1)計算使用新、舊設備的凈現金流量。
(2)若行業基準折現率為10%，確定是否應用新設備替換現有舊設備。
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2021-06-11
已知某公司擬于2020年初購置設備一臺，需一次性投資200萬元。經測算，該設備使用壽命為10年。稅法亦允許按10年計提折舊，設備投入運營后每年可新增利潤40萬元，每年償還利息20萬元。假定該設備按直線法折舊，預計無殘值回收，不考慮建設安裝期和公司所得稅。?
要求：（1）估算項目計算期內各年凈現金流量；
（2）計算該投資項目的靜態投資回收期并分析投資該設備是否可行。
1/2260
2020-06-02
公司擬投資一計算機系統，價值850000元，預期使用年限5年，五年后賬面殘值為0，變現價值75000元，按直線法計提折舊。系統投入使用后可使公司的訂購處理成本每年減少320000元，且使初始投入營運資本減少102000元，所得稅率25%，折現率10%
計算經營性現金流量，考慮公司是否接受這個項目
1/2410
2022-04-13
老師好，今天發現8月固定資產計提折舊多計提了545元。1.這個月我需要怎樣做憑證才能調回來？2.這545元對我三季度的企業所得稅有影響嘛？還有對我8月的增值稅什么會有影響嗎？
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2024-11-01
所得稅匯算清繳里，公司計提的有預提費用需要調整，在表格的那個地方調整？
1/2390
2017-05-24
老師，我6月份利潤總額是正數但以前年度有虧損，而且不夠彌補以前虧損，那六月是不是不用計提所得稅？
1/1177
2019-10-16
3、某項目投資固定資產120萬元，還需要墊支營運資金20萬元，采用直線法計提折舊，使用壽命
5年，5年后有殘值收入20萬元◇5年中每年的銷售
收入為80萬元，付現成本第一年為30萬元，以后隨著設備陳舊每年將增加修理費5萬元，假設所得稅率為30%，折現率為10%，計算該項目的凈現值、現值指數、內含報酬率。
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2022-04-10
請問老師二季度有兩個月利潤總額是正數，一個月利潤總額是負數，季度總額是正數，我做賬時正數都計提所得稅了，負數沒做處理，這樣季度利潤表上的所得稅只顯示計提數，未計提的沒有顯示在里面，到賬利潤表與申報表上的所得稅不符，我應該怎么處理？
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2020-07-09
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