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老師，請問假如我們公司給客戶開票100萬，但是實際未收到錢，按完工百分比法確認(rèn)收入只有60萬，我該怎樣做賬
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2020-05-05
某液晶電視生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人。2019年2月發(fā)生以下業(yè)務(wù)：
2019年2月外購情況如下：
（1）外購液晶面板一批，取得增值稅專用發(fā)票上注明價款800萬元，另支付運(yùn)輸費(fèi)用20萬元，取得合規(guī)運(yùn)輸發(fā)票。貨物已驗收入庫，專用發(fā)票已經(jīng)過稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證。
（2）外購電子芯片一批，取得增值稅專用發(fā)票上注明稅款34萬元。貨物未到達(dá)，專用發(fā)票已經(jīng)過稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證。
（3）進(jìn)口大型檢測設(shè)備一臺，關(guān)稅完稅價格為98萬元，關(guān)稅為8.38萬元，取得海關(guān)完稅憑證。
2019年2月銷售情況如下：
（1）向本市某家電銷售公司銷售29寸液晶彩電5 000臺，出廠單價每臺含稅0.3萬元，家電銷售公司一次付清貨款。
（2）向本市一新落成的賓館銷售29寸液晶彩電800臺，開具普通發(fā)票上注明銷售額240萬元，由本企業(yè)車隊運(yùn)送該批彩電取得運(yùn)輸費(fèi)收入1萬元。
（3）向本市某紅十字醫(yī)院捐贈29寸液晶彩電30臺。
要求：根據(jù)上述資料，不考慮其他因素，回答下列小題。
1.計算該企業(yè)當(dāng)月可以抵扣的增值稅進(jìn)項稅額。
2.計算該企業(yè)當(dāng)月增值稅銷項稅額。
3.計算該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)繳納的增值稅。
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2020-06-11
你好老師，企業(yè)得到的投資收益怎樣交稅，交完稅直接可以從對公賬戶提取出來嗎？個人取得的股息紅利按20%交稅，交完稅就可以當(dāng)做自己的流動資金了吧？
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2021-05-17
這個供熱許可證一般是在供熱項目之前辦理，還是等項目做完驗收完以后辦理呢？如果是供熱項目需要先備案辦理許可證，那第4.，5項我應(yīng)該準(zhǔn)備什么呢
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2018-05-29
購買原材料100增值稅13萬
生產(chǎn)廠家人工10萬
水費(fèi)10萬
月末，結(jié)轉(zhuǎn)水電費(fèi)
月末結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品，完工產(chǎn)品成本80萬
銷售產(chǎn)品 收到銀行存款226價款200w 增值稅26萬
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2023-11-30
老師好，建筑業(yè)里在工程沒有完工時發(fā)生的費(fèi)用基本在工程施工 —合同成本科目反映，是不是完工后轉(zhuǎn)入主營業(yè)務(wù)一成本，另外工程結(jié)算與主營業(yè)務(wù)收入怎么區(qū)
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2019-10-26
老師，購買商品進(jìn)項稅，把商品賣完銷項應(yīng)該大于進(jìn)項，應(yīng)該繳納增值稅，可是我這銷售收入減去成本行，營業(yè)利潤20萬，商品都賣完了進(jìn)項稅還有2000多留抵，怎么回事？
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2019-07-14
老師好，我公司是煤炭貿(mào)易公司，上游給我家發(fā)完貨物才開具進(jìn)項發(fā)票，下游也是發(fā)完貨才開具銷項發(fā)票，這樣中間跨月，收到貨物和發(fā)出貨物該如何賬務(wù)處理
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2019-08-30
跨年確認(rèn)勞務(wù)收入，同時按照完工度確認(rèn)勞務(wù)成本，這里的成本是已經(jīng)預(yù)估總成本乘以完工度，預(yù)估的成本根據(jù)什么呢？還有如果預(yù)估跟實際來票有差異怎么辦？
4/896
2021-06-27
“在建工程”要三年完工。第四年才開始生產(chǎn)，那進(jìn)項稅額是不是在開始生產(chǎn)有了收入以后再抵扣，不管幾年都可以抵扣。如果一年抵扣不完，可以兩年，三年繼續(xù)抵扣？
1/954
2017-07-03
建筑企業(yè)，如果選擇了建行合同收入準(zhǔn)則，也就是按完工百分比確認(rèn)收入的情況下，我司適用的會計制度是什么？
1/739
2018-07-12
老師我收到12萬美元時當(dāng)天匯率是6.695 換算完是803400元 借 銀行存款(美元戶)803400元 貸 應(yīng)收賬款(股東)803400元 請問是這樣嗎
1/566
2020-04-23
老師 我上個月做了無票收入 準(zhǔn)備今年內(nèi)沖完 這個月我開了對應(yīng)的發(fā)票 是我開多少票就沖多少無票收入是嗎？
2/192
2022-06-30
老師，上個月報表的累計數(shù)和明細(xì)賬差個數(shù)，稅都交完，我想更正上個月收入數(shù)，只填收入數(shù)，沒有稅，填哪欄里適合呢？
1/229
2022-01-06
老師，當(dāng)收到財政直接支付入賬通知書時，并發(fā)生實際支出時，當(dāng)財政應(yīng)返還額度用完時，是不是貸記財政撥款收入？
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2020-05-24
測繪行業(yè)今年簽合同，明年底完工驗收，明年取得全部了收入，那么工人今年發(fā)生的料工費(fèi)能進(jìn)主營業(yè)務(wù)成本嗎？
1/413
2019-10-19
財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況復(fù)盤，收支差異說明及改善措施。所有項目應(yīng)有明確措施確保完成收入指標(biāo)，老師這個怎么寫呀
1/1230
2020-06-02
公司是餐飲超市水吧一體化的，都是收押金卡費(fèi)自己充值額 后期可能客戶用不完還要退 請問報收入應(yīng)該怎么報
1/344
2021-05-09
老師，建安行業(yè)按照工程進(jìn)度做了無票收入，后面完工的時候要求全部開發(fā)票，是不是要先沖掉之前的無票收入？
3/1003
2016-09-02
老師您好，關(guān)于利潤表我怎么給老板解釋，凈利潤是不是包含沒有當(dāng)期沒有用完的材料，以及沒有收回來的應(yīng)收款
5/3398
2019-10-27
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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