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老師們好！我這邊一般納稅人，有個增量留抵退稅的收入，13.9多點，這個怎么做分錄？借，銀存，貸方，放哪里？？另外這筆錢是收入，他有稅金么？？謝謝老師！
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2020-06-01
甲公司2019年1月1日,為建造原材料庫房向工商銀長取得為期2年的借款四百萬元,已存入銀行,利率8%,為簡化核算假設年年末計算并支付利息，到期后還清本金和利息,該廠房2019年1月1日同開始動工,于2019年6月30日完工.達到使用狀態,假沒不考慮前期閑置專門借款、本金、存款利息或投資收益(以萬元為單位)① 作取得借款會計分錄, ②做2019年12月31月償還利息會計分錄, ③2020年12月31日償還本金會計分錄
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2022-01-06
老師，不同類別固定資產殘值率可以不一致嗎？以前設了殘值率現在不想留了，可以補提為折舊嗎
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2023-01-14
康源葡萄酒廠是生產葡萄酒的中型企業，該廠生產的葡萄酒，酒香純正，價格合理，長期以來供不應求。為了擴大生產能力，康源葡萄酒廠準備新建一條生產線。
負債這項投資決策工作的財務經理經過調查研究之后，得到如下相關資料：
（1）該生產線的初始投資為12.5萬元，分兩年投入，第1年年初投入10萬元，第2年年初投入2.5萬元。第2年項目完工并正式投產使用。投產后銷售收入每年增加均為30萬元，投資項目可使用5年，5年后殘值為2.5萬元。在生產線運作期間要墊支流動資金2.5萬元，這筆資金在項目結束時可全部收回。
（2）該項目生產的產品總成本構成如下：
材料費用：20萬元 人工費用：2.83萬元
制造費用（不含折舊）：2萬元 折舊費用：2萬元
（3）公司適用的所得稅稅率為25%，增值稅稅率13%，公司投資收益率為10%。
根據上述資料，公司領導要求財務經理：
（1）畫出項目的時間軸，計算項目的固定資產投資額、原始投資額、計算期；
（2）計算出該項目的現金凈流量和凈現值，以供投資決策會議之用
我想要第一問具體的圖（時間軸）和第二問具體的計算過程，麻煩老師了
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2020-06-15
請問上一年留下來的應付職工薪酬科目余額，本年怎么從以前年度損益科目調整出去
3/2460
2022-04-02
老師，期末留抵稅額怎么做分錄呢
1/337
2019-06-20
老師，請問增值稅有期末留抵稅額是不是就是說本期不用交增值稅
1/640
2016-01-11
老師，我想問一下，我上期有期末留抵稅額，這月沒有新的進項，但我要填申報表抵扣這個月的銷項，我該在那個表填，怎么
1/694
2019-09-17
幫我看看這個表，我們本月不用交稅，有留底12978.9，還有一應納稅減征額1444，那下個月申報的時候，期末留抵稅額會是多少呢？是會變成上期留底12978.9+減征額1444=14422.9嗎
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2018-11-16
老師，11月的進項稅沒有認證，產生了稅金，做了延期繳納，12月沒有銷項，我們1月份認證的話，能不能填表二 上期留抵稅額抵減欠稅 這項呢
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2021-12-25
增值稅期末留抵稅額退稅，第六個月增量留抵稅額不低于50萬。不太理解50萬增量
1/2736
2019-08-07
老師，上期留抵稅額，本期不想抵扣，要怎么填增值稅報表
1/2048
2020-01-02
當期期末留抵稅額額＜=當期免稅退稅額，則？為什么？
1/1139
2019-09-21
老師，期末留抵稅額如何做分錄，謝謝
1/636
2020-07-07
你好，增值稅期末留抵稅額比賬面多了1分，咋調呢
1/2782
2019-07-10
進賬大于銷項要怎么填寫申報表啊，我怎么寫完了期末留抵稅額是0
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2020-06-12
2017年1月1日,甲上市公司以其庫存商品對乙企業投資,投出商品的成本為180萬
元,公允價值和計稅價格均為200萬元,增值稅率為17%(不考慮其他稅費)。 甲上市公
司對乙企業的投資占乙企業注冊資本的20%,能對其施加重大影響,甲上市公司采用權益
法核算該項股權投資。2017年1月1日,乙企業所有者權益總額為1500萬元(假定與公
允價值一致)。乙企業2017年實現凈利潤600萬元,2018年乙企業發放現金股利200萬
元。假定雙方所采用的會計政策及會計期間相同,雙方未發生內部交易。要求:根據上
述資料,編制甲上市公司對乙企業投資及確認投資收益的會計分錄。 (金額單位以萬元表
示)
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2023-06-08
老師好。我想請教一下如果不想有留抵退稅，先報一個無票收入，再下一個月把無票收入做一個負數沖減是否可以呢？
這樣是否存在風險？
1/646
2022-06-06
員工食堂采購，都是白條或者自己寫收據，然后統一找地方開發票，做賬后面只附發票嗎？明細的收據和白條自己留存還是也要貼在憑證后面？
1/1673
2018-12-19
老師，你好，金融資產那里其他債權投資是以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的，發生公允價值變動計入其他綜合收益，在處置時將其他綜合收益計入投資收益，再將其他綜合收益結轉到投資收益，這最后結轉投資收益的這一步也是影響當期損益的，對嗎
1/1283
2022-11-13
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