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公司是服務行業(yè)，但1月就預收了12月個的收入了且開了發(fā)票，但每個月的費用基本是固定的，，但第一季度會預繳好多企業(yè)所得稅，那我應該怎么操作，到時年底預繳多的可以退嗎，08:48:00小龍囡囡 2017-08-17 08:48:00打個比方：1月預收1000萬，第一季度成費及相關費用240萬，，那我不是要預交（1000-240）*25%=190萬但是1000萬都已經(jīng)開了發(fā)票，不是要轉(zhuǎn)入收入嗎
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2017-08-17
申報所得稅時填的營業(yè)成本包含了費用嗎？
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2019-07-02
老師：費用類的發(fā)票報銷時，從私人帳戶付款給報銷人，費用沒有經(jīng)過公司帳戶付款，請問這些費用類發(fā)票還能抵企業(yè)所得稅嗎？謝謝！
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2021-07-02
光華公司目前資本結構為：總資本1000萬元，其中債務資本400萬元（年利息40萬元）；普通股資本600萬元（600萬股，面值1元，市價5元）。企業(yè)由于有一個較好的新投資項目，需要追加籌資300萬元，有兩種籌資方案：
甲方案：向銀行取得長期借款300萬元，利息率16%。
乙方案：增發(fā)普通股100萬股，每股發(fā)行價3元。 根據(jù)財務人員測算，追加籌資后銷售額可望達到1200萬元，變動成本率60%，固定成本為200萬元，所得稅率20%，不考慮籌資費用因素。
補充要求：
（1）計算每股收益無差別點；
（2）計算分析兩個方案處于每股收益無差別點時的每股收益，并指出其的特點；（3）根據(jù)財務人員有關追加籌資后的預測，幫助企業(yè)進行決策；（4）若追加籌資后銷售額可望達到1200萬元，變動成本率60%，固定成本為200萬元，所得稅率20%，分別計算利用兩種籌資方式的每股收益為多少。
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2021-12-07
去年是預交 借：所得稅費用 貸：應交稅費 借：應交稅費 貸：銀行存款 怎么會去年應交稅費還掛賬？
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2025-04-17
你好，企業(yè)里給員工參保，，這個參保是在當?shù)厣绫＞謪⒈５模敲催€有一種給員工參保的方式，是請中介保險公司給員工參保的，那么再中介保險公司里給員工參保的費用能在企業(yè)所得稅前扣除嗎
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2020-09-15
老師，請問單位上個月開了一百多萬的勞務票，然后這家單位雖然成立有兩年了，但是之前沒有經(jīng)營。 這單位也沒什么費用。 企業(yè)所得稅是查賬征收。 然后這塊除了人工也沒什么好做成本的，像這種情況，我能把人工成本做超過開票的收入嗎？
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2019-06-19
年報財務報表已申報成功，這會所得稅年報提示這，要怎么修改（也就是財務報表里沒有填明細費用，只填了總費用）
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2017-04-21
企業(yè)所得稅的期間費用是按原財務報表上的數(shù)據(jù)填呢？還是按企業(yè)所得稅匯算調(diào)整后的數(shù)據(jù)填
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2024-03-25
你好！我公司有以前年度多預提的費用，今年補繳了企業(yè)所得稅和滯納金，相關的憑證我不很確定怎么做？
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2019-07-18
企業(yè)收取的資金占用費要交增值稅和企業(yè)所得稅嘛？稅率是多少？
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2020-04-12
A公司2019年年末資本結構為：債務資金800萬元，年利息率10%；流通在外普通股1200萬股，面值為1元；公司總資本為2000萬元。2019年公司總體呈向上的發(fā)展趨勢，為了公司的長遠發(fā)展，經(jīng)股東方大會討論研究，決定2020年新建一條生產(chǎn)線，該生產(chǎn)線需投資1600萬元，公司適用的所得稅稅率為20%，假設不考慮籌資費用因素，現(xiàn)有三種籌資方案：
（1）新發(fā)行普通股400萬股，每股發(fā)行價為4元；?
（2）平價發(fā)行面值為1600萬元的債券，票面利率為15%；
（3）平價發(fā)行1000萬元的債券，票面利率為15%，同時向銀行借款600萬元，年利率為8%。
Ebit-320和ebit-278是啥看不懂
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2020-07-31
資產(chǎn)負債觀和收入費用觀的區(qū)別，結合企業(yè)所得稅
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2020-07-07
想問下這個月預提的費用，下個月來發(fā)票再沖減預提的需要做企業(yè)所得稅納稅調(diào)整嗎
1/921
2018-12-28
調(diào)整了以前年度的費用，怎么補交所得稅？
1/2161
2020-01-14
老師，公司是新成立的七月份做的稅務登記，但是六月份公司就有費用產(chǎn)生，請問六月份的費用票可以做在賬上并且抵扣企業(yè)所得稅嗎？
1/1003
2021-10-13
企業(yè)所得稅快該教了，我不不太懂，我聽說有合理避稅這一說，從企業(yè)所得稅公式里也能看出，費用多出點，稅就能少，是這樣的嗎
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2017-02-18
年會獎勵先進集體和先進工作者是計入“管理費用－管理費”，還是“管理費用－福利費”？獲得者要交個稅嗎？是按薪酬所得 還是偶然所得
1/2779
2021-04-05
老師您好，請問所得稅匯算清繳后有補交的所得稅費用，做了這樣的分錄，借以前年度損益調(diào)整貸所得稅費用，借所得稅費用貸應交稅費，需要調(diào)整財務報表應交稅費和未分配利潤年初數(shù)嗎？審計給出的報告是按照第四季度所得稅費用數(shù)填的，應交稅費和未分配利潤也沒調(diào)整。這兩個有差異可以嗎
1/692
2020-04-30
老師及各位群友，請教下 有限公司拆遷清算，股東分股，怎樣才能合理避稅
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2019-10-24
權威認證：安全聯(lián)盟認證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標識
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