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對(duì)了，像職工福利費(fèi)，那些補(bǔ)貼，我一般都是先計(jì)提，借管理費(fèi)用.主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸-應(yīng)付職工薪酬，付款時(shí)直接借:應(yīng)付職工薪酬，貸:現(xiàn)金如果不計(jì)提:直接就是付福利費(fèi)，就是借:管理費(fèi)用，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸:現(xiàn)金，不經(jīng)過應(yīng)付職工薪酬，可不可以
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2016-10-26
企業(yè)賣出一項(xiàng)投資性房地產(chǎn)，采用成本模式計(jì)量，原值1000萬元，已計(jì)提折舊300萬元，賣價(jià)2000萬元，款項(xiàng)已存入銀行，不考慮相關(guān)稅費(fèi)，則確認(rèn)收入應(yīng)借（），金額（）萬元，貸（），金額（）萬元，結(jié)轉(zhuǎn)成本應(yīng)借（），金額（）萬元，借（），金額（）萬元，貸（），金額（）萬元，
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2021-12-26
老師請(qǐng)問一板納稅人是裝飾有限公司賣材料的，拿回了成本票
借：原材料
借：應(yīng)交稅費(fèi)—-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：預(yù)付賬款
這個(gè)一般人不用結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本吧，因?yàn)槭沁M(jìn)項(xiàng)可底扣直接借原材料的金額可以底企業(yè)所得稅吧不用再結(jié)轉(zhuǎn)了
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2021-12-28
老師，您好，我想咨詢一個(gè)問題。我們之前酒吧確認(rèn)收入都是：收到**酒吧營(yíng)業(yè)收入 借：其他應(yīng)付款
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額，結(jié)轉(zhuǎn)成本。
前幾個(gè)月，我們領(lǐng)導(dǎo)喝酒，按照成本價(jià)直接給了錢，這個(gè)錢給送酒的人讓直接換成喝的酒，現(xiàn)在對(duì)方離職，將錢還給了我們，我沒有走其他應(yīng)付款，直接走了銀行存款，收到**酒吧營(yíng)業(yè)收入 借：銀行存款
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額，結(jié)轉(zhuǎn)成本。這個(gè)賬對(duì)不，會(huì)不會(huì)對(duì)總體的帳產(chǎn)生影響。謝謝老師。
結(jié)轉(zhuǎn)*月**酒吧酒水成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-
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2019-12-30
借：工程施工/合同成本/其它直接材料費(fèi) 9471。 借：工程施工/合同成本/分包費(fèi)用-9471做了這筆科目調(diào)整，那么結(jié)轉(zhuǎn)分錄怎么調(diào)？
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2017-03-09
月末酒店盤原材料，為什么借方記主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸方記原材料？貸方可以理解，就借方不理解盤點(diǎn)為什么記到成本里去？
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2017-04-24
有一筆借款，因多方原因，借款（180萬）轉(zhuǎn)為投資款，但是注冊(cè)資本（300萬）不變，這個(gè)該如何做賬
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2021-02-23
計(jì)提本月短期借款利息,年利率5.4%
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2015-12-02
長(zhǎng)期借款和實(shí)收資本有什么區(qū)別
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2023-02-20
你好，出納借的款項(xiàng)我不知道，直接找老總借的，借：其他應(yīng)收款 -員工 1000, 貸：其他應(yīng)付款-老總 1000，當(dāng)時(shí)我做的報(bào)銷分錄是：借：管理費(fèi)用 1000，貸：實(shí)收資本（或股本）-老總 1000，現(xiàn)在，用出納的借的錢報(bào)銷，如何沖回？
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2016-11-16
我們是做租賃業(yè)務(wù)的，偶爾客戶要買我們幾個(gè)膠帶，內(nèi)賬私戶收款可以 借銀行存款 貸其他業(yè)務(wù)收入 借其他業(yè)務(wù)成本 貸周轉(zhuǎn)材料低值易耗品 可以不
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2019-09-17
公司新成立，股東沒有投資，以公司名義向個(gè)人借款20000現(xiàn)金作為經(jīng)驗(yàn)費(fèi)用，這個(gè)會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎么寫，借庫(kù)存現(xiàn)金，貸方是實(shí)收資本還是其他應(yīng)付款
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2018-05-04
房產(chǎn)公司，政府部門沒有付清房屋余款，但有政策，可以支付利息，已經(jīng)開出來利息發(fā)票了，收到借利息是借：銀行存款貸其他業(yè)務(wù)收入，那成本結(jié)轉(zhuǎn)怎么做
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2019-03-07
請(qǐng)教老師：固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)計(jì)使用狀態(tài)前借款費(fèi)用計(jì)入其成本，那么達(dá)到預(yù)計(jì)使用狀態(tài)后的借款費(fèi)用計(jì)入當(dāng)期損益中的那個(gè)科目呢？是管理費(fèi)用嗎
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2021-04-06
請(qǐng)問 我們是軟件開發(fā)公司 給銀行提供的服務(wù)費(fèi) 計(jì)入什么科目呢 收入是借：銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 成本：借：管理費(fèi)用-咨詢服務(wù)費(fèi) 貸：銀行存款 這樣對(duì)嗎
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2019-05-29
這邊銷售錢已經(jīng)收到了呢，分錄是不是借：銀行存款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入呢要不要結(jié)轉(zhuǎn)成本呢？這個(gè)是補(bǔ)的分錄憑證，還需要記借：應(yīng)收賬款，貸庫(kù)存商品嗎？
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2019-03-05
老師，鋼結(jié)構(gòu)公司 ，開的是服務(wù)費(fèi)的票，做工資時(shí)是入“生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-人工工資”然后需要結(jié)轉(zhuǎn)到“庫(kù)存商品”嗎？
分錄是這樣做：
計(jì)提時(shí)：借：生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-人工工資 XXXX
貸：應(yīng)付職工薪酬 -職工工資 XXXX
結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)： 借：庫(kù)存商品 XXX
貸： 生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-人工工資 XXXX
這樣做分錄對(duì)嗎？
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2022-04-06
我們是勞務(wù)派遣公司，開發(fā)票和收到現(xiàn)金有時(shí)間查，看我單位分錄對(duì)嗎
借：銀行存款5
貸：預(yù)收賬款5
計(jì)提工資借：勞務(wù)成本
貸：應(yīng)付工資
貸：其他應(yīng)付賬款～社保個(gè)人
其他應(yīng)付款款公積金
應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅
社保扣款
借：其他應(yīng)付賬款～社保個(gè)人
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2017-03-30
老師，我想問下審計(jì)給出來的調(diào)整分錄（借：其他應(yīng)付款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本）是應(yīng)該要怎么調(diào)整，是直接按照這個(gè)科目，還是把主營(yíng)業(yè)務(wù)成本調(diào)整成以前年度損益調(diào)整
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2021-05-24
老師，餐飲業(yè)月底材料假入庫(kù)，借庫(kù)存商品 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，這里的應(yīng)營(yíng)業(yè)務(wù)成本為什么用負(fù)數(shù)的金額，成本記貸方本來不就是表示成本減少嗎？
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2014-10-08
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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