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涉及增值稅的所有分錄，以及轉(zhuǎn)出未交增值稅和未交增值稅的區(qū)別
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2019-09-05
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—未交增值稅什么情況下結(jié)轉(zhuǎn)到已交增值稅下？
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2020-03-23
應(yīng)交增值稅、未交增值稅、已交增值稅的區(qū)別各是什么呢？我總搞不清
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2017-02-20
結(jié)轉(zhuǎn)都是借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅沒有另外做分錄：結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅再借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
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2017-09-04
"甲公司是一家有進(jìn)出口經(jīng)營權(quán)的外貿(mào)企業(yè)，2022年2月從境外進(jìn)口小轎車50輛，每輛小轎車的買賣成交價(jià)為14萬元，運(yùn)抵我國海關(guān)前的運(yùn)費(fèi)總額為10萬元，保險(xiǎn)費(fèi)總額2萬元。小轎車的關(guān)稅稅率為15%，消費(fèi)稅稅率為9%，增值稅稅率為13%。甲公司已經(jīng)繳納了相關(guān)稅費(fèi)，并取得了完稅憑證。（假設(shè)款項(xiàng)均已支付，小汽車已經(jīng)到達(dá)）
要求：（1）計(jì)算進(jìn)口小轎車的CIF到岸價(jià);（10分）
(2)計(jì)算應(yīng)繳納的關(guān)稅（10分）
（3）計(jì)算組成計(jì)稅價(jià)格和應(yīng)繳納的消費(fèi)稅、增值稅；（30分）
（4）編制進(jìn)口業(yè)務(wù)
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2023-03-22
現(xiàn)在出口退稅 出口的利潤有多大 出口的利趣算 出口的利潤怎么算
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2019-07-15
某電子設(shè)備企業(yè)為一般納稅人，2021年11月份有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下：
（1）銷售A產(chǎn)品一批，開具增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款為200萬元。
（2）采取“以舊換新”方式銷售電子產(chǎn)品，共取得現(xiàn)金收入5000萬元，舊貨抵價(jià)金額為
1780萬元，開具普通發(fā)票。
（3）購進(jìn)材料取得增值稅專用發(fā)票，注明價(jià)款1000萬。
（4）購進(jìn)機(jī)械設(shè)備取得增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款20萬，支付運(yùn)費(fèi)取得增值稅專用發(fā)票注明運(yùn)費(fèi)5萬。
（5）進(jìn)口一批貨物，該批貨物不征收消費(fèi)
稅，關(guān)稅完稅價(jià)格20萬，進(jìn)口關(guān)稅4萬，取得海關(guān)開具的專用繳款書。
要求：計(jì)算該企業(yè)當(dāng)期應(yīng)納增值稅稅額，寫出詳細(xì)計(jì)算步驟。只寫計(jì)算結(jié)果不記分
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2022-10-31
（二）某有限責(zé)任公司是增值稅一般納稅人,增值稅率16%，發(fā)生下列業(yè)務(wù)：（1）公司進(jìn)口原材料一批，海關(guān)核定的完稅價(jià)格為40000元，海關(guān)征收的進(jìn)口關(guān)稅為10000元，增值稅率16%,原料已驗(yàn)收入庫，貨款已從銀行支付。（2）將某企業(yè)逾期未退還包裝物押金46400元轉(zhuǎn)作其他業(yè)務(wù)收入。（3）收到乙企業(yè)投資的原材料，雙方協(xié)議作價(jià)不含稅60000元；該原材料的增值稅率為16%，原材料已運(yùn)到并驗(yàn)收入庫。（4）公司將B產(chǎn)品一批用于職工福利，按公司銷售同類產(chǎn)品的價(jià)格計(jì)算，不含稅價(jià)款為70000元。該批產(chǎn)品的成本為50000元，增值稅率為16%。要求：編寫上述業(yè)務(wù)的會計(jì)分錄
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2019-04-18
老師，應(yīng)交稅費(fèi)起初和期末都是借方余額對嗎？2:應(yīng)交增值稅起初和期末是借方余額有問題嗎？不是說每月的增值稅余額都要結(jié)轉(zhuǎn)為0嗎？我們公司是每月結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)的。3:進(jìn)項(xiàng)出現(xiàn)貸方余額是我們勾選發(fā)票多了那么多，那我要怎么結(jié)平進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)到什么科目去嗎？4:轉(zhuǎn)出未交增值稅起初借和期末借方有余額合理嗎？代表什么呢，有未交的稅嗎？需要處理嗎？這個(gè)表的關(guān)系能幫我梳理一下嗎？什么網(wǎng)才是合理的，這些數(shù)字這樣出現(xiàn)有問題嗎？
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2021-12-19
每個(gè)月末都會結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，那購買增值稅稅控盤全都抵扣做的“應(yīng)交增值稅——減免稅款”是否要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅？
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2020-04-16
應(yīng)交增值稅借方是轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸方是未交增值稅，和增值稅借方是進(jìn)項(xiàng)稅，貸方是銷項(xiàng)稅一樣的？
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2016-06-16
在國稅里報(bào)完增值稅了，可是找不到填報(bào)表的入口啊。在哪里填報(bào)表？填資產(chǎn)負(fù)債和利潤的。圖上的這些都點(diǎn)開了沒有找到填報(bào)表的地方
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2018-08-11
收到海關(guān)增值關(guān)稅和進(jìn)口稅發(fā)票，是否需要進(jìn)行認(rèn)證什么的，有什么時(shí)間上的限制。具體怎么操作呢？會計(jì)學(xué)堂有這方面的具體操作課程嗎？
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2018-06-19
請問老師進(jìn)口技術(shù)開發(fā)、服務(wù)合同，可以免營業(yè)稅、增值稅和代扣企業(yè)所得稅嗎？沒有找到免代扣企業(yè)所得稅的政策，您能告訴一下哪個(gè)政策嗎？
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2019-05-07
老師您好，4月份有進(jìn)口國外產(chǎn)品，交的增值稅，做賬的時(shí)候可以低進(jìn)項(xiàng)稅，但報(bào)稅的時(shí)候這的金額應(yīng)該怎么填寫？報(bào)稅系統(tǒng)沒有這個(gè)金額呢？
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2022-05-17
生產(chǎn)型企業(yè)一般出中貿(mào)易，報(bào)關(guān)出口后，要等客戶領(lǐng)用確認(rèn)后，才能對賬開票確認(rèn)收入，后續(xù)再開增值稅發(fā)票辦理退稅。這樣操作，稅務(wù)局認(rèn)可嗎？
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2022-05-22
老師您好，審核憑證時(shí)，其他都可以審核，唯獨(dú)轉(zhuǎn)出未交增值稅這張，點(diǎn)審核彈出提示窗口：當(dāng)前使用的功能與其他用戶有沖突，目前無法使用
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2022-02-11
老師，您好！請問之前進(jìn)口原材料的分錄把關(guān)稅計(jì)入了交增值稅科目沒有計(jì)入原材料成本，現(xiàn)在如果需要調(diào)整的話，該如何做分錄，謝謝您！
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2021-03-30
公司屬于煙臺開發(fā)區(qū)出口加工區(qū)內(nèi)企業(yè)，現(xiàn)銷售2臺使用過機(jī)器設(shè)備，是否繳納增值稅，如需繳納，稅率多少，如不需繳納，是否需要申報(bào)免稅？
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2017-06-28
老師，我申請出口退稅，有個(gè)當(dāng)期應(yīng)退稅額就是稅局到時(shí)候會退的稅額，還有一個(gè)當(dāng)期免抵稅額是不繳納增值稅但是要繳納附加稅是嗎
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2020-05-07
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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