;)
應交稅費—應交增值稅—未交增值稅什么情況下結轉到已交增值稅下？
1/2111
2020-03-23
應交增值稅、未交增值稅、已交增值稅的區別各是什么呢？我總搞不清
1/3596
2017-02-20
結轉都是借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額應交稅費-未交增值稅沒有另外做分錄：結轉銷項：借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 應交稅費-轉出未交增值稅再借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅貸：應交稅費-未交增值稅
1/2407
2017-09-04
每個月末都會結轉增值稅，那購買增值稅稅控盤全都抵扣做的“應交增值稅——減免稅款”是否要結轉增值稅？
1/559
2020-04-16
應交增值稅借方是轉出未交增值稅，貸方是未交增值稅，和增值稅借方是進項稅，貸方是銷項稅一樣的？
1/869
2016-06-16
您好！我公司是一般納稅人，11月還沒有扣繳 應交稅費-未交增值稅￥5453.57
12月結轉進項和銷項：
借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額￥3722.08
應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅￥15964.76
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額￥19686.84
請問：12月計提增值稅怎么做會計分錄？？？
第1：借：應交稅費-未交增值稅￥15964.76
貸：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅￥15964.76
第2：借：應交稅費-未交增值稅￥10511.19
應交稅費-未交增值稅￥5453.57
貸：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅￥15964.76
圖如下：
3/729
2020-04-24
結轉增值稅時，應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 與應交稅費-應交增值稅-減免稅額兩個科目 都是和進項稅，銷項稅一樣轉到應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 嗎？ 然后應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 又轉到應交稅費-未交增值稅 是嗎？
1/621
2019-02-22
某電子設備企業為一般納稅人，2021年11月份有關生產經營業務如下：
（1）銷售A產品一批，開具增值稅專用發票注明價款為200萬元。
（2）采取“以舊換新”方式銷售電子產品，共取得現金收入5000萬元，舊貨抵價金額為
1780萬元，開具普通發票。
（3）購進材料取得增值稅專用發票，注明價款1000萬。
（4）購進機械設備取得增值稅專用發票注明價款20萬，支付運費取得增值稅專用發票注明運費5萬。
（5）進口一批貨物，該批貨物不征收消費
稅，關稅完稅價格20萬，進口關稅4萬，取得海關開具的專用繳款書。
要求：計算該企業當期應納增值稅稅額，寫出詳細計算步驟。只寫計算結果不記分
2/614
2022-10-31
（二）某有限責任公司是增值稅一般納稅人,增值稅率16%，發生下列業務：（1）公司進口原材料一批，海關核定的完稅價格為40000元，海關征收的進口關稅為10000元，增值稅率16%,原料已驗收入庫，貨款已從銀行支付。（2）將某企業逾期未退還包裝物押金46400元轉作其他業務收入。（3）收到乙企業投資的原材料，雙方協議作價不含稅60000元；該原材料的增值稅率為16%，原材料已運到并驗收入庫。（4）公司將B產品一批用于職工福利，按公司銷售同類產品的價格計算，不含稅價款為70000元。該批產品的成本為50000元，增值稅率為16%。要求：編寫上述業務的會計分錄
1/3837
2019-04-18
企業2018年5月6月9月出口的貨物，2018年10月所屬期首次申報退稅，退稅局核查實際經營地不合格不給退稅，稅務2019年1月18日給我們開具了不給退稅的涉稅通知書。稅務老師說出口還免稅，不給退的稅做進項稅額轉出，轉到成本里。那2019年在1月賬里做這筆分錄，是不是要借:以前年度損益調整科目，貸:應交稅費～應交增值稅～出口～進項稅額轉出呢？我們執行的小企業會計制度。2018年要出口業務的增值稅明細科目余額沒在2018年12月結轉，上面的分錄做的對嗎？
1/1027
2019-02-13
我們想增加網上銷售和進出口業務。請問可以注冊在一個公司嗎
1/571
2018-03-07
生產型企業出口非視同資產的貨物是免稅還是視同內銷增稅呢
1/2047
2022-04-21
在國稅里報完增值稅了，可是找不到填報表的入口啊。在哪里填報表？填資產負債和利潤的。圖上的這些都點開了沒有找到填報表的地方
1/805
2018-08-11
收到海關增值關稅和進口稅發票，是否需要進行認證什么的，有什么時間上的限制。具體怎么操作呢？會計學堂有這方面的具體操作課程嗎？
1/889
2018-06-19
請問老師進口技術開發、服務合同，可以免營業稅、增值稅和代扣企業所得稅嗎？沒有找到免代扣企業所得稅的政策，您能告訴一下哪個政策嗎？
1/635
2019-05-07
老師您好，4月份有進口國外產品，交的增值稅，做賬的時候可以低進項稅，但報稅的時候這的金額應該怎么填寫？報稅系統沒有這個金額呢？
3/39
2022-05-17
生產型企業一般出中貿易，報關出口后，要等客戶領用確認后，才能對賬開票確認收入，后續再開增值稅發票辦理退稅。這樣操作，稅務局認可嗎？
0/26
2022-05-22
老師您好，審核憑證時，其他都可以審核，唯獨轉出未交增值稅這張，點審核彈出提示窗口：當前使用的功能與其他用戶有沖突，目前無法使用
3/124
2022-02-11
老師，您好！請問之前進口原材料的分錄把關稅計入了交增值稅科目沒有計入原材料成本，現在如果需要調整的話，該如何做分錄，謝謝您！
1/252
2021-03-30
公司屬于煙臺開發區出口加工區內企業，現銷售2臺使用過機器設備，是否繳納增值稅，如需繳納，稅率多少，如不需繳納，是否需要申報免稅？
1/1011
2017-06-28
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
