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2019年有筆成本因為入賬入錯了，導致做入預付賬款，其實是成本。已經在2020年1月調整過來。那在做19年的匯算清繳的時候這個成本可以調嗎？如果成本算19年的成本，那么19年的利潤加上以前年度彌補虧損就是負的，就不用再補稅。因為公司目前打算注銷了，不想補稅了。這樣可以調整嗎？
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2020-05-11
老師你好，我想請問一下，我們是小微企業，有一筆以前年度的那個費用沒有計入，現在集團公司要求進行調整，那我們再不影響今年利潤的情況下，要怎么調整？
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2022-02-24
老師我們第四季度填報所得稅，我們的利潤是正數了，但是以前年度都有虧損，再報第四季度所得稅時有地方填寫嗎
1/924
2019-12-08
老師，本年度有利潤，以前年度有虧損，計提第四季度所得稅要怎么計提？
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2020-01-07
老師管理費用中的福利費不能超過工資薪金總額多少準予稅前扣除
1/1537
2019-03-20
填12月的企業所得稅表時候有一項彌補以前年度虧損，以前年度確實有虧損，但是本月盈利，那現在是要填上么？還是等填年度企業所得稅的時候再填上？
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2021-01-14
老師請問一下，公司從核定征收今年變成了查賬征收，那假如今年盈利了的話，可以用今年的利潤去彌補以前年度的虧損嗎？
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2020-02-24
公司這個季度有利潤，但是以前年度一直虧損。那在這個季度的所得稅申報中可不可以先彌補以前年度的虧損，不交所得稅了可以嗎？
1/704
2017-04-08
某公司只生產一種產品，2017 年銷售收入為 1000 萬元，稅前利潤為 100 萬元，變
動成本率為 60%，銷量為 10000 件。要求：①計算該公司 2017 年固定成本。②若該公
司 2018 年只追加 20 萬元廣告費，其他條件不變，求該年的安全邊際的銷售量和銷售額以及安全邊際率。
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2021-12-02
福利院以前年度接受捐贈的固定資產本年補入應該怎么做賬呢
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2023-07-27
老師，企業所得稅負4%，營業收入100萬的話，要交多少稅。稅前利潤是多少呢？
1/904
2020-11-24
請問老師 以子公司的名義銀行貸款，其中部分貸款資金由集團公司使用，子公司與集團公司簽訂了資金使用協議（協議明確子公司的貸款部分資金由集團公司使用），子公司按資金協議規定的資金使用比例開了原始憑證利息分割單與集團公司結算利息。請問老師，集團公司憑利息分割單是否可稅前扣除？子公司與集團公司之間的資金使用是否屬于交納增值稅？謝謝
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2022-07-04
為什么內部交易的固定資產提前報廢或期滿報廢清理期合并財務報表工作底稿中必須編制抵銷以前年度累計多計提的折舊的分錄？期滿報廢清理期不是不存在對按未實現利潤多提折舊的抵銷問題嗎？
1/1192
2021-06-13
我公司于2018年9月開始運營，18.19年一共虧損500萬元，2020年盈利137萬。那我公司的企業所得稅是不是可以彌補以前年度虧損。不用繳納企業所得稅？
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2021-01-15
請教：我第一季度盈利了彌補以前年度虧損后還盈利28885.65那我計提的話提多少？25％計算7221.41可按所得稅報表上各項扣除優惠后只需交722.14
1/519
2021-04-07
請問老師，A、B兩家企業是關聯企業，2019年5月1日，B企業從A企業借款3000萬元，期限6個月，雙方約定按照金融企業同類同期貸款年利率6%結算利息，本年度該公司無其他關聯方借款，假設該企業2019年度各月平均權益投資為300萬元。則2019年不得扣除的關聯方借款利息為（ ）萬元。
A.0
B.54
C.90
D.120
??
『正確答案』B
『答案解析』實際支付的關聯方利息＝3000×6%÷2＝90（萬元）；關聯債資比例＝年度各月平均關聯債權投資之和/年度各月平均權益投資之和＝（3000×6）÷（300×12）＝5；不得稅前扣除利息支出＝年度實際支付的全部關聯方利息×（1－標準比例÷關聯債資比例）＝90×（1－2÷5）＝54（萬元）
看不懂啊，有別的方法解釋下沒？
1/2096
2021-07-11
我們公司以前是核定征收企業現在稅務改革，現在轉為查賬征收企業
以前年度的利潤做得過高，可以調整么
如何合理調整
2/2672
2018-12-05
2015.4.18日齊紅老師的課中，關于福利費的納稅申報，計算的福利費的稅前扣除限額用的是成本價計算的？為什么用成本價計算得出8380？
1/847
2015-10-26
老師，我想問下小企業會計準則填四季度的財報時是利潤總額為正，但以前年度的凈利潤和今年的一二三季度的凈利潤為負，那四季度的利潤表凈利潤和所得稅費用該如何填列啊
1/638
2020-01-14
如果在被審計財務報表涵蓋的期間之前，審計項目組成員曾擔任審計客戶的董事，高級管理人員，或特定員工，可能因自身利益，自我評價或親密關系產生不利影響，為什么在財務報表涵蓋期之前還會有不利影響？
1/2701
2019-08-26
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