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甲公司為增值稅一般納稅人，主要從事空調生產和銷售業務。2019年7月有關經營情況如下：
（1）采取預收貨款方式向乙公司銷售W型空調100臺，每臺含稅售價為3480元，甲公司給予每臺348元折扣額的價格優惠
（2）銷售Y型空調3000臺，每臺含稅售價為2900元。公司業務部門領用10臺Y型空調用于獎勵優秀員工，公司食堂領用2臺Y型空調用于防暑降溫。
（3）購進原材料一批，取得增值稅專用發票注明稅額96000元；向丙公司支付新產品設計費，取得增值稅專用發票注明稅額3000元；支付銷售空調運輸費用，取得增值稅專用發票注明稅額500元；支付招待客戶餐飲費用，取得增值稅普通發票注明稅額120元。增值稅稅率為13%
要求: 分別計算銷項稅額，進項稅額和應納增值稅
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2022-09-26
稅務登記信息的增值稅企業類型:“流通型”指的是商貿企業嗎？？？？可是我們實際情況是工業礦用機電技術開發及機電設備銷售生產企業
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2022-03-18
零件加工購入的小型加工設備2200元，計入什么科目好，小企業月收入4萬左右?
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2017-06-08
小規模納稅人一個月收入未超過2萬，收入怎么做分錄，是借銀行存款，貸主營業務收入 應交稅費應交增值稅嗎？如果是這樣的話，這個增值稅月末怎么結轉，因為不用交稅
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2020-07-09
不規模企業，什么情況下需要把銷售收入的憑證寫成 借：銀行存款 貸：主營業務收入 貸：應交稅費－應交增值稅 然后填利潤表的時候，營業收入里，包含應交增值稅那部分嗎
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2019-01-14
小規模企業，什么情況下需要把銷售收入的憑證寫成 借：銀行存款 貸：主營業務收入 貸：應交稅費－應交增值稅 然后填利潤表的時候，營業收入里，包含應交增值稅那部分嗎
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2019-01-14
KTV本月銷售收入10萬，交了增值稅10萬÷1.03×3%，文化事業建設費10萬×3%，及增值稅附加。這10萬的收入有6萬是酒和煙的收入，那這6萬還要重新再計算一次煙酒該交的稅嗎？
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2018-09-15
平臺上，商家入駐的服務費 可以開什么類型的發票？ 個人？公司？ 普票？ 增票？
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2018-11-16
小規模企業處置固定資產時按2%交增值稅=售價除以（1+3%）*2%，那么差1%增值稅計入什么科目？假設賣設備收款10000，交增值稅194.17，計入固定資產清理9708.74，差額97.09計入什么科目
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2019-05-22
老師，我去年年底的時候有筆憑證記錯了，增值稅按照含稅金額來提了，記借：應收賬款320萬貸：主營業務收入310.4應交稅費應交增值稅9.6今年一月份我又沖回了，借：應收賬款320貸：主營業務收入310.7應交稅費應交增值稅9.3萬，報稅是按照調整后正確的增值稅報的，但是調整后收入貸方余額0.3萬，但是實際一月份沒有這個收入，應該怎么沖走呀？
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2022-02-17
老師，我去年年底的時候有筆憑證記錯了，增值稅按照含稅金額來提了，記借：應收賬款320萬貸：主營業務收入310.4應交稅費應交增值稅9.6今年一月份我又沖回了，借：應收賬款320貸：主營業務收入310.7應交稅費應交增值稅9.3萬，報稅是按照調整后正確的增值稅報的，但是調整后收入貸方余額0.3萬，但是實際一月份沒有這個收入，應該怎么沖走呀？
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2022-02-17
甲公司為一家科技型小規模納稅人公司，6月份開具增值稅專用發票30000元，7月份開具增值稅專用發票含稅10000元，8月份開具增值稅普通發票含稅50000元，則該公司第三季度應繳納增值稅多少元
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2023-07-22
你好，我是2021年12月份稅漏報，能申請補報嗎
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2022-01-17
簡易征收計提和支付錯入應交稅金-未交增值稅科目，調賬為如下嗎？ 計提調賬為：貸：應交稅金-未交增稅 -3532.77貸：應交稅金-應交增值稅（簡易征收）3532.77 支付調賬為：借：應交稅金-未交增值稅 -3532.77借：應交稅金-應交增值稅（簡易征收）3532.77
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2017-04-24
眼鏡店小規模納稅人：像這種類型收款單作為收入需要價稅分離嗎
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2021-08-16
甲企業為增值稅小規模納稅人，選擇按月申報繳納增值稅，本年7月銷售資產貨物取得含稅收入12萬元，銷售自己使用過2年的設備，取得含稅收入4萬元，購入貨物取得的增值稅專用發票上注明金額5萬元、增值稅稅額0.65萬元，則該企業當月應納增值稅為（ ）萬元。
A
0.35
B
0.41
C
0.43
D
0.47
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2021-12-14
預收款開具發票當月沒有確認收入，增值稅申報表應如何填寫
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2019-06-05
請問老師，生產型企業出口生產舊設備，這個設備由兩個生產設備組成，名字和進口時設備不大一致.這兩個設備進口時取得進口增值稅專用繳款書，以抵扣，有計提折舊.那出口的這個設備可以享受免抵退嗎？在稅務上是怎么處理？
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2020-07-03
新成立公司，購買汽車。收到機動車銷售投以發票。車輛類型：廂式運輸車。價稅合計：壹拾萬圓整。增值稅：11504.42元。車輛購置稅：8849.56元。保險費：50285.46元。 請教老師，每一筆怎么入賬？分錄怎么寫？
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2020-12-11
我公司是一般納稅人，系主營收入停車場收費，增值稅稅率多少？
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2017-10-26
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