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甲企業(yè)2020年2月從農(nóng)戶收購了高粱140000千克，單價3元/千克，總價42萬元；所收購的高粱當月全部委托乙公司生產(chǎn)白酒35000千克，收到乙公司開具增值稅專用發(fā)票金額5萬元，稅額0.65萬元。當月收回的白酒全部銷售，收取了不含稅價款100萬元。根據(jù)以上資料，按下列順序回答問題：
問題（1）列舉至少3種核定扣除方法。
問題（2）：計算收購高粱可抵扣進項稅額（適用投入產(chǎn)出法）。
問題（3）：計算甲公司當月應(yīng)繳增值稅。
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2021-09-24
應(yīng)收款表格如何設(shè)計 反映實收 未收 未達 預(yù)收等
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2018-05-22
1.2020年1月12日，取得一項無形資產(chǎn)，增值稅專用發(fā)票注明金額為120萬元，稅額7.2萬元，款項已通過銀行轉(zhuǎn)賬支付。該無形資產(chǎn)的預(yù)計使用年限為8年，凈殘值為零，采用直線法攤銷
2.2022年12月31日，預(yù)計該無形資產(chǎn)的可收回金額為24萬元。該無形資產(chǎn)發(fā)生發(fā)生減值后，原攤銷方法，預(yù)計使用年限不變
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2019-09-03
2022年，預(yù)計張先生年工資收入10萬元，勞務(wù)報酬2萬元，稿酬3000元，保險及各項附加扣除費用5萬元，年終又取得10萬元的獎金。
要求：根據(jù)上述材料，按順序回答下列問題：（1)張先生的年終獎有幾種計算方法，分別是什么？(2)計算不同方法下，2022年張先生應(yīng)納的個人所得稅。
希望老師能把過程寫詳細一點。
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2023-06-29
華聯(lián)實業(yè)股份有限公司2×14年12月31日,購置了一臺生產(chǎn)用設(shè)備,含稅價為1500000元。預(yù)計該設(shè)備的使用壽命為8年,預(yù)計凈殘值為60000元,采用年限平均法計提折舊。2×17年12月31日,該設(shè)備的可收回金額為620000元。假設(shè)整個過程其他相關(guān)稅費不予以考慮,該設(shè)備折舊年限、預(yù)計凈殘值率和折舊方法均不變。
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2021-06-23
報年報企業(yè)所得稅時，廣告宣傳費是這么填嘛，收入是：328010.18。不是化妝品等那三個行業(yè)
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2022-03-23
所得稅清繳中，企業(yè)基本信息表中當年分配的股息紅利等投資收益金額如何填寫？
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2018-05-09
老師，我們單位幾個大領(lǐng)導(dǎo)去年的年薪是今年四月一次發(fā)放的，需要如何籌劃呢？去年沒有按月計提，而今年是按月計提發(fā)放著走的，請問我是按去年十月前的方法申報還是按新的方法申報？請老師回答詳細一點好嗎？因為確實不太懂
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2019-04-13
請問老師 匯算清繳的“資產(chǎn)折舊 攤銷情況及納稅調(diào)整明細表”資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)是等于資產(chǎn)賬載金額嗎？按稅收一般規(guī)定計算的本年折舊攤銷額就等于本年折舊攤銷額吧？
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2016-05-05
為什么營業(yè)利潤項目不能根據(jù)本年利潤科目的本期發(fā)生額分析填列？ 營業(yè)利潤＝營業(yè)收入－營業(yè)成本－稅金及附加。。。等等都是損益類的不是么？最后是結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤的呀
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2021-04-26
去年計提的壞賬準備，今年應(yīng)收全部收回，我應(yīng)該怎么做 還涉及到遞延所得稅資產(chǎn)的處理 求一個分錄
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2022-04-20
1.納稅人王先生2023年9月應(yīng)發(fā)工資均為25000元，“三險一金”等專項扣除為4500元，沒有減免收入及減免稅額等情況，請計算曹先生2023年10月應(yīng)繳納的個人所得稅稅額是多少？
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2023-11-22
2020年4月收回以前年度的應(yīng)收賬款2000萬元存人銀行,2020年6月銷售商品一批,含稅增值稅價款2260萬元,尚未收到貨款,2020年12月實際發(fā)生壞賬損失30萬元。
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2022-03-22
老師你好，請問19年成立的企業(yè)實繳200萬，招員工20人，工資、保險按時發(fā)放、繳納，3個月后因無業(yè)務(wù)，員工辭退，賬上剩余180萬轉(zhuǎn)出，從成立至今正常報稅。今年有業(yè)務(wù)了，重新招收員工，轉(zhuǎn)出的180除了還回來還有什么辦法處理？轉(zhuǎn)出的180萬出去 是給法人le
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2022-02-25
制造業(yè)企業(yè)有優(yōu)惠政策，
退回一半之前繳納的附加稅，后面延期6個月繳納 收到退回怎么做賬 紅沖計提的？還是繳納的 利潤表里的稅金及附加
和下面的各附加稅之和不等
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2022-04-15
甲公司為增值稅一般納稅人，增值稅率為13%，該公司歷年按應(yīng)收賬款余額的1%計提壞賬準備。有關(guān)資料如下：
（1）20×5年，期初應(yīng)收賬款余額2160萬元，壞賬準備貸方余額15萬元，20×5年銷售商品3000萬元（不含增值稅），尚未收到貨款，20×5年未發(fā)生壞賬。
（2）20×6年，收回以前年度的應(yīng)收賬款3000萬元存入銀行，20×6年銷售商品的含增值稅價款4520萬元，尚未收到貨款，20×6年12月實際發(fā)生壞賬損失120萬元。
（3）20×7年收回以前年度的應(yīng)收賬款5000萬元存入銀行，20×7年銷售商品的含增值稅價款3510萬元尚未收到貨款，20×7年9月收回已確認的壞賬損失50萬元
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2021-05-19
我回復(fù):我回復(fù):我公司在辦家村租土地200畝,付清苗費14萬,村民只寫了一張收據(jù)單,經(jīng)過哪些手續(xù),才是合法的,才能做外帳?怎樣編織會計分錄?
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2015-10-24
如果2018年交的契稅，登記費，2018年退回的呢 退回原因是小薇企業(yè) 國家退回的
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2019-08-02
法人張買的車，現(xiàn)在銀行回單在我手里，我拿到銀行回單做分錄，應(yīng)該借其他應(yīng)付款——張
貸銀行存款還是應(yīng)該借其他應(yīng)收款了，怎么寫這個分錄
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2020-12-03
行政單位2018年發(fā)生職工借款1000元，掛了其他應(yīng)收款。2019年收回，財務(wù)會計做jie:銀行存款，貸:其他應(yīng)收款，那預(yù)算會計怎么做？
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2019-04-14
權(quán)威認證：安全聯(lián)盟認證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標識
全國公安機關(guān) 實名認證 雙軟認證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認證證書
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