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某機械制造企業2018年產品銷售收入3000萬元，銷售成本，1500萬元銷售稅金及附加12萬元銷售費用20萬元（含廣告費100萬元），管理費用500萬元（含招待費20萬元，辦公房租36萬元，存貨跌價準備2萬元）投資收益25萬元（含國債利息10萬元、從深圳聯營企業分回稅后利潤15萬元）營業外支出10.5萬元，系違反購銷合同被供貨方處以的違約罰款。 其他資料補充：（1）當年9月1日起租用辦公室，支付2年房租36萬元；（2）企業已預繳稅款190萬元
（1）計算該企業所得稅前可扣除的銷售費用
（2）計算該企業所得稅前可扣除的管理費用
（3）計算該企業計入計稅所得的投資收益
（4）計算該企業所納稅所得額
（5）計算該企業應納的所得稅稅額
（6）計算該企業2018年度應補（退）所得稅稅額
1/3311
2021-12-02
你好，個人所得稅app之前填寫的申報方式是綜合年度所得，今天改成了扣繳義務人申報，那2019前面幾個月是否還可以享受扣除呢
1/4012
2019-08-16
公司發給員工的通訊費補貼是不是不受14%福利費的限制 可以稅前扣除 免計個人所得稅
1/849
2017-11-03
老師，企業1月購進固定資產，選擇享受一次性稅前扣除政策。是在一季度所得稅申報預繳的時候就享受，還是在年終所得稅匯算時享受？
1/1574
2020-02-24
老師你好!想請教一下低于500萬元的設備一次性稅前扣除，煤礦井巷工程使用的綜掘機單價在170萬元，這種屬于在建工程使用的設備能否一次性稅前扣除，如果可以稅前扣除，哪轉固后井巷工程進行攤銷在做季度所得稅申報時這部分折舊又要剔除來調增嗎？
1/985
2020-06-28
甲公司2019年度的利潤總額為1000萬元 通過民政部門向目標脫貧地區捐贈60萬元 另通過公益性社會組織向衛生事業捐贈75萬元 請計算甲公司當年度可以在企業所得稅稅前抵扣的捐贈金額
1/1228
2022-12-29
老師，一次性以前年度的補助就稅前扣除嗎？比如以工代訓的補助
2/582
2021-07-03
稅前列支和稅前扣除分別是什么意思
1/2150
2019-10-30
個人經營所得超過10萬35稅率減速算扣除數和自然人稅收管理系統扣繳客戶端生產經營算的稅不一致是什么原因
1/763
2019-09-09
前一個月沒扣繳公積金，這個月把兩個月的合并在一起計算，能否合計在個人所得稅前扣除？
3/1366
2019-01-12
老師好 我們公司是小規模，開普票的話，要繳哪些稅？印花稅萬分之三，企業所得稅2.5%，管理費2%。還有其他的嗎？
2/655
2022-11-24
您好老師，我想問一下小規模高薪企業的研發支出，在什么時間點上費用化，什么時間點資本化，所得稅前可以加計扣除嗎？扣除比例是多少？
1/1089
2019-11-19
算企業所得稅時扣除的工資薪金不包括工程部人員工資吧
1/823
2017-08-17
老師，你好，就是企業所得稅說按工資總額的14%扣除福利費，這個工資總額是怎么定義呢？是應付的還是實際發的那個？？
2/814
2020-04-10
在企業所得稅中的加計扣除中，企業安置殘疾人員所支付的工資可以加計扣除，是否要滿足殘疾人數占企業總人數的比例之類的，或者如果要加計扣除，要滿足什么條件？
1/1861
2019-05-21
請問一下老師，我們市鋼貿公司，法人已經退休，但現在還擔任法人且是公司經理，他的工資可以扣除嗎，有限額扣除嗎，還用不用交社保
1/455
2019-05-27
餐費做福利費，分錄怎么寫呀，還有企業所得稅有什么計算扣除
1/886
2019-08-19
老師單位報銷取暖費按60平報銷，正常按標準30平，那么多給員工報銷的30平取暖費，在計算年度企業所得稅需要扣除計算對么？
1/930
2019-09-25
老師，已計提還未用的福利費，在算企業所得稅能扣除嗎？
1/852
2019-08-16
企業所得稅中的工資薪金扣除是按權責發生制還是實際發放制扣除、（例如有欠發工資情況）
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2020-04-24
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