;)
老師，我單位向金融服務機構（不是銀行）借款，應讓對方怎樣開票？
1/1795
2019-11-01
金融工具這一章 為什么2017年3月31日的公允價值變動不確認損益
2/332
2019-06-14
銀行開的增票內容是金融服務項目可以抵扣嗎？
1/1026
2016-12-29
3.A公司2019年度利潤表中利潤總額為6000萬元，該公司適用的所得稅率為25%。遞延所得稅資產期初借方余額為40萬元，遞延所得稅負債期初貸方余額為50萬元。2019年發生的有關交易和事項中，會計處理和稅收處理存在差別的有：（1）2019年1月份開始計提折舊的一項固定資產，成本3000萬元，使用年限為10年，凈殘值為0，會計處理按年數總和法計提折舊，稅務處理按直線法計提折舊。假定稅法規定的使用年限及凈殘值與會計規定相同。 （2）向關聯企業捐贈現金1000萬元。假定按照稅法規定，企業向關聯方的捐贈不允許稅前扣除。 （3）當年度發生研究開發費用2100萬元，未形成無形資產。（研發費用加計75%） （4）違反環保法規定應支付罰款500萬元。 （5）期末對持有的存貨計提了200萬元的存貨跌價準備。 （6）當期取得的交易性金融資產，投資成本2800萬元，資產負債表日的公允價值3250萬元。 期末資產、負債項目的暫時性差異，除上述提及的項目外，無其他項目。 要求：（1）計算2019年度當期應交所得稅，并編制會計分錄。6分 （2）計算出遞延所得稅資產
2/2825
2020-07-01
×18年1月1日，華聯實業股份有限公司遞延所得稅負債期初余額為400萬元，其中，因其他債權投資公允價值變動而確認的遞延所得稅負債金額為60萬元；遞延所得稅資產期初余額為200萬元。2×18年度，華聯公司發生下列會計處理與納稅處理存在差別的交易和事項：
（1）本年會計計提的固定資產折舊費用為560萬元，按照稅法規定允許稅前扣除的折舊費用為720萬元。
（2）向關聯企業捐贈現金300萬元，按照稅法規定，不允許稅前扣除。
（3）期末確認交易性金融資產公允價值變動收益300萬元。
（4）期末確認其他債權投資公允價值變動收益140萬元。
（5）當期支付產品保修費用100萬元，前期已對產品保修費用計提了預計負債。
（6）違反環保法有關規定支付罰款260萬元。
計算當期應交所得稅
計算遞延所得稅
1/1643
2022-01-06
計提金融保險業稅目的分錄怎么做？
1/532
2018-04-02
什么時候會有金融行業的真帳實操
1/504
2016-06-30
公司注銷，工商變更屬于金融活動嗎
1/118
2022-07-06
汽車金融，上牌年檢的業務有課程嗎
1/446
2020-04-14
商品期貨合同屬于衍生金融工具嗎
2/1569
2021-06-21
工人扣稅和金融人員扣稅是一樣嗎?
1/1400
2015-11-25
中央民族大學金融研究生錄取情況
2/39
2024-02-27
金融中介賺取服務費的成本是什么？
1/809
2021-04-20
請問老師, 保理業務屬于金融工具嗎?
1/1475
2021-01-31
老師，轉讓金融商品的發票要開的嗎
1/686
2019-05-30
金融工具列報新舊準則的五大變化
1/811
2023-02-25
老師好金融服務什么業務 怎么做賬
1/496
2020-04-27
金融中介賺取服務費的成本是什么？
1/430
2021-04-20
融資租賃售后回租的租金能抵扣嗎
1/1086
2015-11-23
小規模納稅人金融服務稅率是多少
2/2439
2020-07-23
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
