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老師好 醫(yī)院的增值稅，企業(yè)所得稅都是免稅，成本發(fā)票不夠，每個季度預(yù)提20萬左右，怎么沖這個預(yù)提成本？
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2024-04-16
老師，現(xiàn)在一般納稅人增值稅一月不滿10萬，免征附加稅哪兩項？計提的時候不繳納的就不用計提了對吧
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2020-04-13
企業(yè)集團(tuán)向子公司提供借款年底計提的利息收入，并未收到錢，年利率12%，是否要交納增值稅、企業(yè)所得稅？
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2020-05-22
增值稅2.61,附加稅只有0.3元，然后申報后不需要扣款，這個必須計提轉(zhuǎn)營業(yè)外收入還是可以直接不計提。
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2019-05-14
甲和乙兩個公司，甲為乙提供原材料并開增值稅票給乙公司，乙公司生產(chǎn)的產(chǎn)品提供給甲并開增票。請問甲乙兩個公司的賬可以互抵嗎？
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2021-08-16
甲公司增值稅采用一般計稅方法，2022年發(fā)生如下業(yè)務(wù)：
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（1）2022年3月10，購入需要安裝的設(shè)備一臺，增值稅專用發(fā)票上注明的價款為350 000元，增值稅45 500元。甲公司委托長江公司將設(shè)備運(yùn)至公司所在地，運(yùn)費(fèi)為4 600元，增值稅為414元。以上款項已經(jīng)使用銀行存款付清。
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（2）2022年3月15日，收到設(shè)備后，甲公司組織技術(shù)人員展開安裝活動。期間，支付安裝費(fèi)用39 000元，安裝工人薪酬14 000元，領(lǐng)用倉庫中的原材料3 800元。2022年3月28日，安裝活動結(jié)束，設(shè)備投入正常使用。經(jīng)測算，該設(shè)備的凈殘值為10 000元，預(yù)計使用5年，采用年數(shù)總和法計提折舊。
（5）計算2023年該設(shè)備的折舊金額。
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2023-12-27
一、開外經(jīng)證，在外地交稅，大概在2%左右
借：應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交增值稅
應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交所得稅
應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅
????????????????????????? ?-教育附加
?????????????????????? ?-地方教育附
貸：銀行存款.
二、公司計提稅費(fèi)：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額
三、本地申報時抵減增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交增值稅??抵減本地應(yīng)交增值稅
貸：銀行存款
老師這是對的嗎
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2024-08-21
我現(xiàn)在剛接手這家公司，這家工資是次月發(fā)放，例如7月工資，8月才發(fā)放，以前會計是發(fā)放月才計提工資費(fèi)用，這個需要調(diào)整嗎？
另外，管理人員申報個稅與業(yè)務(wù)部門不同步。
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2020-11-16
甲公司為增值稅一般納稅人，2021年1月1日購入一臺不需安裝的生產(chǎn)用機(jī)器設(shè) 備，取得增值稅專用發(fā)票注明的金額為234萬元，增值稅稅額為30.42萬元，支付運(yùn)費(fèi)取得 增值稅專用發(fā)票注明的運(yùn)費(fèi)為22萬元，增值稅稅額為1.98萬元，取得增值稅普通發(fā)票注明 包裝費(fèi)價稅合計2萬元。甲公司對此設(shè)備釆用年限平均法計提折舊，預(yù)計凈殘值率為5%, 預(yù)計使用5年。則甲公司2021年該機(jī)器設(shè)備應(yīng)當(dāng)計提折舊的金額為（）萬元。
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2021-10-12
企業(yè)（增值稅一般稅人）2019年10月份購銷業(yè)務(wù)如下：
(1）購進(jìn)生產(chǎn)原料一批已驗收入庫，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價、稅款分別為23萬元、2.99萬元 2）購進(jìn)原料鋼材20噸，已驗收入庫，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價、稅款分別為8萬元、1.04萬元。
(3）直接向農(nóng)民收購用于生產(chǎn)加工的農(nóng)產(chǎn)品一批，經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)批淮的收購憑證上注明的價款為42萬元，稅款3.78萬元。
(4）銷售產(chǎn)品一批，取得收入142萬元（不含稅價）。增值稅稅率為13%。
(5）上期未抵扣的進(jìn)項稅額為0.5萬元。
根據(jù)上述資料，依據(jù)稅法規(guī)定，計算該企業(yè)本期應(yīng)納增值稅。
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2023-06-13
1、甲公司屬于增值稅一般納稅人，具有交通運(yùn)輸資質(zhì)，2021年11月發(fā)生下列業(yè)務(wù)：
（1） 向境內(nèi)乙公司提供貨物運(yùn)輸服務(wù)，取得含增值稅收入87.2萬元；向境內(nèi)丙公司提供客運(yùn)服務(wù)，取得含增值稅收入7.63萬元。
（2） 提供國際運(yùn)輸服務(wù)，取得不含增值稅收入50萬元。
（3） 銷售本公司使用過的貨車一輛，取得含稅收入10.3萬元。該貨車購于2008年5月。
（4） 購進(jìn)汽油，取得增值稅專用發(fā)票注明稅額5萬元。
（5） 購進(jìn)礦泉水，取得增值稅專用發(fā)票注明稅額0.4萬元。其中80%用于免費(fèi)發(fā)放給乘客，20%用于發(fā)放給職工。
（6） 從小規(guī)模納稅人處購買紀(jì)念品，取得增值稅普通發(fā)票注明稅額0.18萬元。
已知：交通運(yùn)輸服務(wù)增值稅稅率為9%；取得的增值稅專用發(fā)票均符合規(guī)定；甲公司銷售用過的貨車，未放棄增值稅
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2022-04-22
老師求詳細(xì)講解一下這道題 存貨計提減值看不懂
1/563
2019-03-29
綜股減值怎么計提？跟綜債是一樣的嗎？
1/3878
2020-03-27
#提問#為什么先進(jìn)先出法會高估存貨價值
1/3972
2019-12-24
#提問#先進(jìn)先出法為什么會高估存貨價值
1/4888
2019-12-24
如果存貨減值有多個因素，那是否要分別計提？轉(zhuǎn)回時的限額是否為具體某一因素計提減值范圍內(nèi)轉(zhuǎn)回？
1/1095
2021-09-08
1.小規(guī)模的稅率是3%嗎？2.一般納稅人月底要計提哪些費(fèi)用？當(dāng)月有增值稅的話需要計提稅金及附加嗎？
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2017-05-04
我家是小規(guī)模納稅人，第二季度銷售額超過了30萬，增值稅已經(jīng)計提了 還需計提城維稅和教育費(fèi)附加嗎 ？
1/538
2019-07-04
企業(yè)所得稅，增值稅的計提與繳納怎么做賬？應(yīng)交稅費(fèi)的余額是不是所有稅費(fèi)計提與繳納之后的差額？
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2020-05-05
我是加工商可以只提供原廠稅票嗎？我購買原材料，然后進(jìn)行加工，開不了增值稅票，可以提供原廠稅票嗎
1/636
2015-12-16
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
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