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1.借：以前年度損益調(diào)整 （紅字）（沖回X年度多計提所得稅）。
2.貸：應(yīng)交稅費--應(yīng)交企業(yè)所得稅 （紅字）。
3.借：利潤分配---未分配利潤留成 （紅字）。
4.貸：以前年度損益調(diào)整 （紅字）。老師這樣沖回多計提的稅，那資產(chǎn)負債表的未分配利潤期末和期初的差額就跟利潤表上的期末數(shù)對不上了，如何處理呢
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2019-06-05
資產(chǎn)負債表第67行資產(chǎn)總計期末數(shù)不能為0和153行不能為期末數(shù)不能為0，怎么填？
1/613
2019-02-19
投資收益借方登記期末發(fā)生的投資損失和期末轉(zhuǎn)入本年利潤的投資收益如何理解
1/1362
2019-10-23
建筑企業(yè)期末庫存為0，用多少采購多少，抵扣多少，期末庫存始終為0，這樣操作可行
2/678
2018-11-20
老師 填寫2018年年報資產(chǎn)負債表期末余額是2018年季報中的最后一個季度的期末數(shù)嗎
1/768
2019-05-13
老師好 ！增值稅專票當期認證了一部分，還有兩張留到下期再抵扣，這期我怎樣操作呢？
1/947
2019-12-09
季度填寫財報中的利潤表，這個本期金額是填從年初到季度末的累計數(shù)嗎，我看這個上面提示本期金額為年初到本期末累計數(shù)，這一列都是按年初到本期末累計數(shù)填列嗎
1/702
2021-07-06
資產(chǎn)總額的平均值是怎么計算的呢？第1季度是從（上年12月期末數(shù)+18年3月份期末數(shù)）/2 ，還是（1月期初數(shù)+18年3月份期末數(shù)）/2？？第2季度，和第34季度怎么計算的呢？
4/1760
2019-04-27
，老師，當期銷項稅額5000，實際認證進項稅額6000，下期的進項留抵稅額是不是1000？現(xiàn)在進項專票認證還有還有時間限制嗎？進項留抵稅額是這樣算的嗎，當期銷項稅額減當期進項稅額?
1/497
2020-04-06
幫我算一下得勾選多少進項發(fā)票，3月的銷項稅金38萬元，因2月份報稅銷售負-100萬，申報表20行顯示期末留抵稅8.2萬元，那本月的進項是勾選多少？以下圖片是系統(tǒng)自動帶出來的也就是2月負100萬銷售對應(yīng)的8.2留抵的稅額
4/262
2022-04-07
幫我算一下得勾選多少進項發(fā)票，3月的銷項稅金38萬元，因2月份報稅銷售負-100萬，申報表20行顯示期末留抵稅8.2萬元，那本月的進項是勾選多少？以下圖片是系統(tǒng)自動帶出來的也就是2月負100萬銷售對應(yīng)的8.2留抵的稅額
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2023-03-14
當期應(yīng)納稅額=當期內(nèi)銷貨物銷項稅額-（當期進項稅額-當期免、抵、退稅不得免征和抵扣稅額）-上期留抵稅額 ；如果“當期應(yīng)納稅額”是負數(shù)是不是留抵稅額，是不是可能退的稅額？免去的部份是不是要另外交12%附加稅.?
2/1187
2017-02-07
老師，有個問題想問一下，我們年底的工資是多發(fā)一個底薪，年底工資已經(jīng)發(fā)了，個稅也申報過了，年末沒有計提這個底薪的，現(xiàn)在需要多發(fā)的一個底薪應(yīng)該怎么辦？
在1月計提嗎？并入工資里面可以不
1/718
2020-01-19
公司辦理的稅貸445000元，款項到賬借：銀行存款貸：短期借款，付息，計提借財務(wù)費用貸應(yīng)付利息，借應(yīng)付利息貸銀行存款這樣可以嗎
1/901
2020-07-03
財務(wù)費用期末貸方有余額，表示有利息收入是嗎？期末結(jié)轉(zhuǎn)損益時，用紅筆寫在貸方嗎？
1/1163
2020-04-16
應(yīng)收賬款期末借方余額30，壞賬準備期末貸方余額250，資產(chǎn)負債表應(yīng)收賬款怎么填列
1/492
2022-07-06
資產(chǎn)負債表中的未分配利潤=科目余額表中（本年利潤期末余額+利潤分配期末余額） 么？
1/1979
2018-08-13
A股份公司吸收合并其分公司，該分公司的賬務(wù)處理(債權(quán)債務(wù)轉(zhuǎn)移，增值稅留底等相關(guān)的)
1/857
2018-11-22
我想問下，我們小規(guī)模一月份開票交稅了，現(xiàn)在想作廢重開，可以嗎
那個稅是不是就留底了
1/68
2022-12-12
開始電腦登賬的話那個上月留底待抵扣的進項稅額怎么登記到那個科目，借方還是貸方
1/710
2018-10-08
權(quán)威認證：安全聯(lián)盟認證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標識
全國公安機關(guān) 實名認證 雙軟認證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認證證書
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