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老師，您好！收到上年退回的所得稅，相應的賬務處理怎么做呢？
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2021-01-04
2000塊的原材料預付款掛了一年了··發票收不回來要怎么處理？
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2019-01-02
以前年度壞賬準備收回，已核銷，分錄怎么做，款項已存入銀行？
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2018-04-20
當年度零余額賬戶用款額度收回，財政明確不返還，怎么記賬
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2022-05-10
老師早上好！請問今年收到去年退回的匯算清繳個人所得稅款，應該怎么做分錄？
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2025-05-10
企業所得稅彌補虧損明細表前五年的最后一行，當年可結轉以后年度彌補虧損額系統自動生成0，但提示應等于前面數的絕對值，可又修改不了，所以無法保存，怎么辦
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2019-04-16
某公司擬投資￥100,000建設一項目，無建設期，投產后年現金流入￥48,000，年付現成本￥13,000，預計有效期5年，按直線法提折舊無殘值、所得稅稅率25%，貼現率為10%則該項目的NPV等于多少？
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2023-02-16
老師，我們18年代開的專票，可以19年再去稅局紅沖嗎，因為中間不開普票，沒法抵這個稅錢，想等19年開普票的時候再去紅沖代開的專票，然后專票的稅錢可以抵普票的稅錢
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2018-12-08
1、金蝶軟件是小企業會計準則，沒有以前年度損益調整，以前年度出現差錯，如何更正，適用未來使用法對嗎？比如有上年發票、上面管理費用等，如何處理，金額較大，謝謝老師！
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2021-04-05
甲企業2020年2月從農戶收購了高粱140000千克，單價3元/千克，總價42萬元；所收購的高粱當月全部委托乙公司生產白酒35000千克，收到乙公司開具增值稅專用發票金額5萬元，稅額0.65萬元。當月收回的白酒全部銷售，收取了不含稅價款100萬元。根據以上資料，按下列順序回答問題：
問題（1）列舉至少3種核定扣除方法。
問題（2）：計算收購高粱可抵扣進項稅額（適用投入產出法）。
問題（3）：計算甲公司當月應繳增值稅。
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2021-09-24
甲廠計劃引進一個項目。擬出如下方案：一次性投資5000萬元，項目有效期10年，每年營業收入4000萬元，付現成本2600萬元，所得稅稅率25%，資本成本率10%，設備期滿無殘值，按直線法計提折舊，當年投產并產生收益。該廠要求的項目基準投資回收期為3年。
要求：
1）計算該項目的年折舊額以及每年的營業凈現金流量。
2）計算該項目靜態的投資回收期，并分析判斷該項目是否可行。
3）計算該項目的凈現值，并分析判斷該項目是否可行。
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2022-06-08
老師，你好，我有問題想咨詢一下，現在有一個建筑公司A，把資質給個人B.C.D等用，B，C,D等以A公司的名義接了F公司的維修裝修工程，以后由A開票給F，F打款給A, A收BCD等個人的管理費及稅費，這個賬應該怎么建以及怎么處理,1.假設發票開出去了，款已回了，扣掉管理費稅費就打給B了，怎么做賬
2.后期BCD等又拿進項票回來了，A要退稅給他，這個款可能幾個月退一次，A公司應該怎么查要退多少錢給B，是不是要做內外賬，內賬是否按收的管理費做收入，外賬按開票的做收入
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2019-05-17
應收款表格如何設計 反映實收 未收 未達 預收等
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2018-05-22
1.2020年1月12日，取得一項無形資產，增值稅專用發票注明金額為120萬元，稅額7.2萬元，款項已通過銀行轉賬支付。該無形資產的預計使用年限為8年，凈殘值為零，采用直線法攤銷
2.2022年12月31日，預計該無形資產的可收回金額為24萬元。該無形資產發生發生減值后，原攤銷方法，預計使用年限不變
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2019-09-03
2022年，預計張先生年工資收入10萬元，勞務報酬2萬元，稿酬3000元，保險及各項附加扣除費用5萬元，年終又取得10萬元的獎金。
要求：根據上述材料，按順序回答下列問題：（1)張先生的年終獎有幾種計算方法，分別是什么？(2)計算不同方法下，2022年張先生應納的個人所得稅。
希望老師能把過程寫詳細一點。
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2023-06-29
華聯實業股份有限公司2×14年12月31日,購置了一臺生產用設備,含稅價為1500000元。預計該設備的使用壽命為8年,預計凈殘值為60000元,采用年限平均法計提折舊。2×17年12月31日,該設備的可收回金額為620000元。假設整個過程其他相關稅費不予以考慮,該設備折舊年限、預計凈殘值率和折舊方法均不變。
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2021-06-23
事業單位，20年已發放績效，因該人員已離職，21年退回該筆款，退回國庫，20年已做預算分錄，21年的退回單位，單位退回國庫，預算分錄怎么做？
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2022-02-05
22年計提的壞賬分錄如下（沒有掛應收款科目）：
借：資產減資損失 150000
貸：壞賬準備 150000
23年確定22年應收無壞賬如果沖回？
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2023-07-07
老師，我們單位幾個大領導去年的年薪是今年四月一次發放的，需要如何籌劃呢？去年沒有按月計提，而今年是按月計提發放著走的，請問我是按去年十月前的方法申報還是按新的方法申報？請老師回答詳細一點好嗎？因為確實不太懂
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2019-04-13
老師你好，請問19年成立的企業實繳200萬，招員工20人，工資、保險按時發放、繳納，3個月后因無業務，員工辭退，賬上剩余180萬轉出，從成立至今正常報稅。今年有業務了，重新招收員工，轉出的180除了還回來還有什么辦法處理？轉出的180萬出去 是給法人le
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2022-02-25
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