;)
2020年10月 A卷煙廠委托B卷煙廠加工
煙絲 委托加工合同注明的煙葉成本為40萬元（不
含增值稅),取得的增值稅專用發(fā)票注明支付加工費
50萬元;煙絲收回后 ,將其中的50%按成本價加價
10%對外銷售;余下的50%用于連續(xù)加工成卷煙
500箱出售，每箱售價2500元。卷煙稅率56%和每
箱150元,煙絲稅率30%。請計算A、B卷煙廠各應
納的增值稅和消費稅。
3/727
2022-11-16
銷售2018年12月31日之前的固定資產(chǎn)不是應按3%減征2%來征收，75萬的那臺設備不是2018年6月就銷售了嗎？為什么答案是按16%來計征呢？
2/1070
2019-03-25
私企建筑公司2018年2月前是小規(guī)模沒建賬，只報稅，增值稅交3個點稅，所得稅核定征收的（安收入核定征收的～～開票不含稅金額），購買材料基本沒發(fā)票。2月升一般納稅人了，備案簡易計稅了，所得稅仍核定征收，有一正在做的項目時間跨度大，前期沒做賬
1/728
2018-03-02
老師，我們是小規(guī)模納稅人，企業(yè)所得稅1——3月份是定律征收的交納企業(yè)所得稅783元，4月份企業(yè)所得稅改成核定征收，現(xiàn)在匯算清繳提示“本年應補（退）稅所得額小于0，存在多繳稅款，請及時到稅務機關辦理退抵稅”，定律征收的稅款可以退稅嗎
1/895
2020-05-14
“應納稅所得額” 一次“超過” 2萬至5萬元的部分，按照稅法規(guī)定計算應納稅額后，再按照應納稅額加征5成（20%+20%×50%=30%）； “超過” 5萬元的部分，加征10成（20%+20%×100%=40%）。
按照稅法規(guī)定計算應納稅額后，再按照應納稅額加征5成和加征10成是怎么計算出來的？
1/1801
2018-12-05
如果我15年企業(yè)所得稅是查賬征收，虧損10玩，16年是核定征收，虧損5萬，17年是查賬征收，盈利20萬，那17年可以彌補的虧損額是10萬還是15萬
1/495
2017-09-29
這個公式應該怎么理解？先根據(jù)成本利潤率算出售價，再加上定額計征的消費稅，算出計稅價格，再算出從價計征的消費稅加上從量計征的，對嗎
1/178
2021-05-08
建安業(yè)在外地經(jīng)營企業(yè)所得稅都是按0.2%預征嗎？為什么公司所在地在福建，項目所在地海南稅務局要按2%全部征收呢？公司所得稅是核定征收。
1/725
2017-04-05
核定征收變?yōu)椴橘~征收，提供的利潤表是有利潤的，影響查賬征收后企業(yè)所得稅嗎？，就是下個季度報稅還是有利潤，還要交企業(yè)所得稅嗎？
1/1650
2018-08-27
是建筑業(yè)，上季度開具了一張發(fā)票，金額100多萬，增值稅和附加稅在開發(fā)票的時候都交了，所得稅是在季度申報的時候核定征收的，所以當時沒做成本。可在季度申報的時候，系統(tǒng)又改成查賬征收了，如果申報的話要交很多的所得稅，只有發(fā)票收入沒有成本，所以沒申報，以后怎么處理呢
1/594
2017-07-23
我公司15年是查找征收的，16年是核定征收的，17年是查賬征收的。代理記賬哪里一直暫估 成本，到現(xiàn)在掛帳80萬了，我現(xiàn)在需要補16年的成本發(fā)票嗎？
1/774
2017-11-28
個體戶和個人獨資企業(yè)的 經(jīng)營所得 怎么申報？查賬征收和 核定征收的稅率不一樣嗎？這個稅額是怎么計算得出的？
1/666
2021-01-13
老師您好，我想問下這個是交的什么稅？是個人獨資企業(yè)的經(jīng)營所得嗎？不是吧？而且這個法人的個人獨資企業(yè)是核定征收。只有個人獨資企業(yè)查賬征收才可以申報經(jīng)營所得吧
1/465
2021-02-19
1、2季度銷售總額是74萬，利潤為-3400元會引起企業(yè)所得稅稅務預警嗎？以前是核定征收，今年剛改查賬征收
1/880
2019-09-12
個體工商戶今年1月申報去年的個稅時還是查賬征收，怎么申報今年第一季度的個稅時就變成了核定征收了，這個沒有去稅務進行變更過，稅務局會自己幫你變更嗎，因為有開票，一個季度開票有10幾萬，也有20幾萬。現(xiàn)在核定征收的話，要交個稅了是嗎？這個有什么辦法可以變更查賬嗎
1/1138
2020-04-21
老師請問小微企業(yè)保潔公司要交哪些稅？其企業(yè)企業(yè)所得稅要不要填寫核定征收表?
1/526
2020-03-10
請問，總公司是查賬征收，分公司是核定征收，那分公司每個月該怎么做賬呢？還有成本發(fā)票之類的，應該注意哪些問題呢？
1/1041
2019-07-17
我是個體工商戶 今年被稅務局通知查賬征收了。以前是核定征收的，很方便。但是現(xiàn)在很苦惱 去稅務局咨詢了半天也聽不明白。所以想私下再找老師咨詢一下
1/11643
2019-06-16
請問老師，企業(yè)收到專項資金作為不征稅收入的，購買固定資產(chǎn)計提的折舊年限如果是20年，20年每年的折舊匯算所得稅時都需要調增嗎？
1/1019
2021-05-11
我們是市政建筑行業(yè)，之前公司買車時交營業(yè)稅，也是核定征收，就沒想著用公司抬頭開發(fā)票，想著專票也不能抵扣。現(xiàn)在營改增，2020年也改查賬征收了，我們的小車費用該怎么合理的入賬，相關專票該怎么才能合理抵扣呢
2/707
2019-12-02
權威認證：安全聯(lián)盟認證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標識
全國公安機關 實名認證 雙軟認證
國家高新技術 影響力教育品牌 品牌價值機構 影響力教育機構 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權認證證書
深圳快學教育發(fā)展有限公司 版權所有 未經(jīng)許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業(yè)執(zhí)照 出版物經(jīng)營許可證 廣播電視節(jié)目經(jīng)營制作許可證
